Krajský úřad Jihomoravského kraje
Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí
Žerotínovo nám.3/5
601 82 Brno
<br> SpZn.: S - JMK 89970/2011 OKP
Č.j.: JMK 89970/2011
<br> ZPRÁVA
O výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011
dobrovolného svazku obcí (dále jen svazek obcí)
<br> ČOV VELIČKA,okres Hodonín
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
<br> přezkoumání- hospodaření,které proběhlo dne 6.září 2011 a na základě výsledku
<br> konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 5.dubna 2012 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č.420/2004
<br> Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků
<br> obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Hroznová Lhota 170,696 63 Hroznová Lhota
<br> Přezkoumání vykonal:
Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Marta Otábalová
<br> Kontrolor: Bc.Zdeňka Procházková
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu § 5 zákona o přezkoumávání hospodaření
<br> vydala JUDr.XXXXXX XXXXXXXX - pověřena zastupováním vedoucího odboru kontrolního
<br> a právního Krajského úřadu Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXX XXXXX - předseda
<br> Věra Výborná - účetní
<br>
<br> Předmčt přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkournávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> I.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> I.při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodarenl za předcházející roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo
tyto nedostatky byly již napraveny <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> c.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise
z předcházejícího dílčího přezkoumání hospodaření a dále zejména následující písemnosti:
<br> - Rozpočtová opatření č.5 a Č.6
- Přehled rozpočtových opatření za rok 2011
- Inventurní soupisy
- Plán inventur na rok 2011
- Inventarizační zpráva
- Účetní doklady - došlé a odeslané faktury
- Účetní doklady - bankovní výpisy
- Pokladní deník
- Kniha došlých faktur
- Pokladní doklady
- Dílčí zpráva o činnosti dozorčí komise ze dne 13.12.2011
- Inventární karty kanalizace
- Účtový rozvrh roku 2011
- Směrnice k odepisování dlouhodobého majetku ze dne 14.12.2011
- Směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků ze dne 14.12.2011
- Zápis zjednání valné hromady konané dne 13.12.2011
<br> -2-
<br>
<br> -
D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření svazku obcí ČOV Velička za rok 2011
<br> nebylv zjištěnv chvby a nedostatkv
<br> II.Upozornční na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků <,>
která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> - Při přezkoumáni hospodařeni za rok 2011 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která
by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> III.Pomčrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 10,47 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 130,19 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0%
<br> IV.Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek
<br> - Upozorňujeme na novelu zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních
rozpočtů,která byla provedena zákonem Č.465/2011 Sb.s účinností od 30.12.2011 <,>
která nově v ustanovení § 17 odst.6 stanovi,že územni samosprávný celek zveřejni
návrh svého závěrečného účtu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření po
dobu nejméně j 5 dnů přede dnem jeho projednávání na zasedání zastupitelstva
územního samosprávného celku na své úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový
přístup.Na úřední desce může být návrh závěrečného účtu zveřejněn v užším rozsahu <,>
který obsahuje alespoň údaje o plněni příjmů a vydajů rozpočtu v třídění podle
nejvyšších jednotek druhového třídění rozpočtové skladby a závěr zprávy o výsledku
přezkoumání hospodaření.Způsobem umožňujícím dálkový přístup se zveřejňuje úplné
znění návrhu závěrečného účtu včetně celé zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření <.>
<br> Hroznová Lhota,dne 5.dubna 2012
<br> Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na konečném dílčím přezkoumání - za Krajský úřad
Jihomoravského kraje
<br> XXXXX XXXXXXXXX
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis k...