<.> Krajský úřad
<br> Zlínského kraie
<br> Dobrovolný svazek obcí DSO Podhostýnský Odbor Kancelář ředitele mikroregion Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 12.4.2012 ing.XXXXX XXXXXXXXX KUZL XXXXXXXXXX KŘ KUSP XXXXXXXXX? KŘ
<br> Zpráva č.265/2011IKŘ
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření „ dobrovolného svazku obcí DSO Podhostýnský mikroregion,IC: 69649740 za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 15.12.2011 12.4.2012
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Městský úřad v Bystřici pod Hostýnem <.>
<br> Přezkoumánívykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: ing.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Dobrovolný svazek obcí DSO Podhostýnský mikroregion zastupovali: Mgr.XXXXXX XXXXXXX - účetní XXX XXXXXX XXXXXX — předseda
<br> Krajský úřad Zlínského kraje ]Č: XXXXXXXX tř.'lpinášc Bati 21.PO Box 220 ici.: 577 043 206_ fax: 577 043 202 761 90 Zlín c-mail: poslaQEkr-zlinskýcz.\.-v\.v\\=.kr—z|inskycz
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemností Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Hlavní kniha
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl řádným způsobem zveřejněn vyvěšením na úředních deskách členských obcí DSO ve dnech 1.12.až 16.12.2010 V el.podobě byl návrh rozpočtu vyvěšen ve stejných dnech.Doloženo ze všech členských obcí.V elektronické podobě byl návrh rozpočtu na rok 2011 zveřejněn i na webových stránkách mikroregionu ve dnech 1.12.2011 až 16.12.2011.Návrh rozpočtu na rok 2011 byl zveřejněn v souladu s š 39 odst.4) zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních celků,v platném znění.Vzhledem k tomu,že návrh rozpočtu byl schválen členskou schůzí mikroregionu před 1.1.2011,mikroregion neměl povinnost sestavit rozpočtové provizorium.V průběhu roku 2011 nebyla provedena žádná rozpočtová opatření.V souladu s ustanovením Š 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,členská schůze dobrovolného svazku obcí Podhostýnskěho mikroregionu na svém zasedání dne 14.12.2009 schválila rozpočtový výhled na období 2010 - 2014.Návrh rozpočtu na rok 2011 byl schválen na členské schůzi mikroregionu dne 16.12.2010.Rozpočet byl schválen jako přebytkový se závaznými ukazateli objem příjmů 477,50 tis.Kč,v objemu výdajů 451 tis.Kč a s přebytkem ve výši 26,5 tis.Kč.Návrh závěrečného účtu mikroregionu za rok 2010 byl zveřejněn v elektronické podobě na webových stránkách mikroregionu ve dnech 23.5.2011 až 7.6.2011.Návrh závěrečného účtu mikroregionu za rok 2010,včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 byl řádným způsobem zveřejněn na úředních deskách členských obcí v písemné i elektronické podobě v souladu s 5 39 odst.5 zákona 250f2000 Sb <.>,v platném znění.Doloženo.Závěrečný účet za rok 2011 byl schválen dne 10.6.2011 členskou schůzí v Podhradní Lhotě - bez výhrad.DSO má své finanční prostředky uloženy na BÚ č.27- 1479430217/0100.K 30,9.2011 činil zůstatek účtu 1 010 364,20 Kč - souhlasí se zůstatkem účtu 231 v rozvaze.Z bankovního účtu byla v průběhu roku hrazena mimo poplatků za vedení účtu správa webových stránek,vedení účetnictví,aktualizaci účetního programu,příspěvek ZŠ TGM na akci "Úklid Hostýnských her",provedení auditu hospodaření za rok 2010,pojištění majetku,Příjmem účtu byly k 30.9.2011 příspěvky členských obcí a úroky.Zůstatek účtu 231ve výši 1 010 364,20 Kč souhlasí s bankovním výpisem ke dni 30.9.2011.<.> K 31.12.2011 činil zůstatek účtu 1 001 961,88 Kč — ověřeno na bankovní účet.K 31.12.2011 mikroregion evidoval na účtu 348 pohledávku za územním rozpočtem ve výši 31 400 Kč - obec Mrlínek,členský příspěvek za rok 2010 a XXX XXXX.Tento příspěvek byl splacen dne X.X,2012 a16.1_2012.K 31.12.2011 nemá mikroregion evidovány na účtu 321 žádne závazky.K tomuto datu eviduje pouze závazek ve výši 2 550 Kč na účtu 331 zaměstnanci a na účtu 342 ve výši 450 Kč daň ze mzdy,Kontrole byla předložena hlavní XXXXX ke dni XX.X.XXXX a ke dni 31 <.>
<br> 1.2.2011 <.>
<br> inventurní soupis majetku a Inventarizace majetku mikroregionu byla provedena na základě
<br> závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Mzdová agenda Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy Rozvaha
<br> účetní deník Učetní doklad
<br> Výkaz pro hodnocení rozpočtu
<br> plnění
<br> směrnice o inventarizací č.1/2011 ze dne 30.11.2011 a plánu inventarizace ze dne 9.12.2011.Členská schůze mikroregionu ze dne 9.12.2011 schválila směrnici o inventarizaci a uložila inventarizační komisi provést inventarizaci do 31.1.2012.Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2011.Členové inventarizační komise byli proškoleni dne 9.12.2011.inventarizace byla provedena u všech majetkových položek - 018,019,021,022,028,078,079,081,082,088,...