Středočeský kraj ')l'.f')íiť"Íllč KC JM líčí )!.lí" Zborovská l l
<br> 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_093026/2015/KUSK Stejnopis č.(7 C_i.: 013622/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO PLYNOFIK
<br> |č: 70567620 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Plynofík za rok 2015 bylo zahájeno dne 18.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 7.12.2015
<br> ' 23.5.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Píčín 154 262 25 Pičín
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - kontroloři: Marie Formapová (XX.X.XXXX) lng.XXXXXX XXXXXXXXXX (XX.X.XXXX)
<br> Zástupci DSO: XXXXX XXXXXX - předseda svazku Václava Kupková - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle Q 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtůrn obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 2017.Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn od 1.12.2014 do 18.12.2014 u všech členských obcí svazku Schválený rozpočet ' na rok 2015 projednán a schválen na zasedání členské schůzi svazku dne 18.12.2015 jako přebytkový Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno členskou schůzí svazku dne 24.9.2015
<br> v
<br> ' c.2 schváleno členskou schůzí svazku dne 24.9.2015 ' č.3 schváleno členskou schůzí svazku dne 24.9.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 zveřejněn od 27.5.2015 do 1.7.2015,projednán a schválen na zasedání členské schůze svazku dne 25.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad“ spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2 - 12 M 30.6.2015,30.9.2015,31.10.2015,31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.6.2015,30.9.2015,31.12.2015 Rozvaha.ke dni 30.6.2015,30.9.2015,31.12.2015 Příloha rozvahy ' ke dni 30.6.2015,30.9.2015.31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' za období 10/2015,12/2015 Kniha došlých faktur ' ke dni 6.11.2015 do fa č.7 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' ke dni 12.3.2015 do fa č.2 (dle potřeby) Faktura ' č.7 ze dne 6.11.2015 ve výši 2.728,- Kč za právní poradenství pro obec Bankovní výpis ' běžný účet č.0523865 329/0800,vedený u ČS a.s.<.> výpisy č.11 - 18 za období od 1.5.2015 do 31.10.2015,č.22 - 23 za období od 8.12.2015 do 31.12.2015 Účetní doklad ' běžný účet č.052386532...