Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: A Č.j.: KUJI 4528/2015 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Plandry se sídlem Plandry 30,58841 Vyskytná nad Jihlavou,IČO 00373893 za rok 2014 Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 17.ledna.2015 podle § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.února 2015 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písmo g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 2.února 2015.Místo provedení přezkoumání: Obec Plandry Plandry 30 588 41 Vyskytná nad Jihlavou Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: pověření číslo 584/14 XXXXXXXX XXXXX Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXX XXXXXXXX - účetní Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Plandry byly zjištěny následující chyby a nedostatky: tel.: 564602707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů § 119 odst.5 - Neprojednání zápisů výborů zastupitelstvem Přestože v průběhu roku 2014 provedl finanční výbor kontrolu dne 27.08.a kontrolní výbor ve dnech 27.03.a 05.09 <.>,nebyly výsledky těchto kontrol předloženy k projednání zastupitelstvu (v zápisech z jednání za rok 2014 nebylo XXX XXXXX záznam).B.Písemnosti využité při přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Plandry byly využity následující písemnosti: Nespecifikován - Zápis z jednání finančního výboru ze dne 27.08.2014 Zápisy z jednání kontrolního výboru ze dne 27.03.a 05.09.2014 Schválení účetní závěrky obce za rok 2013 zastupitelstvem dne 06.06.2014 Rozpočtový výhled - na období let 2014 až 2017 přijat zastupitelstvem dne 27.12.2013 Schválený rozpočet - na rok 2014 ze dne 27.12.2013 Rozpočtová opatření - č.1 schváleno zastupitelstvem dne 06.06.2014,č.2 dne 29.08.2014,č.3 dne 21.11.2014 a č.4 dne 19.12.2014 Závěrečný účet - za rok 2013 projednán a schválen zastupitelstvem dne 06.06.2014; návrh závěrečného účtu zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 20.05.do 06.06.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2014 Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2014 Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2014 Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2014 Účetní deník - sestaven ke dni 31.12.2014 Pokladní kniha (deník) - za prosinec 2014 Kniha došlých faktur - za období leden až prosinec 2014 (01 - 148) Kniha odeslaných faktur - za období leden až prosinec 2014 (01 - 16) Evidence poplatků - seznamy plátců pro rok 2014 Zřizovací listina organizačních složek - jednotka SDH a místní knihovna Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2014 Inventurní soupisy majetku a závazků - vyhotoveny k 31.12.2014 Mzdová agenda - za měsíc listopad 2014 Evidence majetku - vedena v PC Účetní doklady - za prosinec 2014 (145 - 161) Pokladní doklady - za prosinec 2014 (PPO 33 - 35,VPD 117 - 127) Bankovní výpis - č.12 za prosinec 2014 Smlouvy o převodu majetku - dvě smlouvy o prodeji pozemků ze dne 25.09.2014 Smlouva o věcném břemeni - smlouva ze dne 25.09.2014 k parc.č.30/3 a st.17 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - na volby do Evropského parlamentu (ÚZ 98348) a do zastupitelstva obce (ÚZ 98187) - v rámci POW smlouva ZZ00789.0181 ze dne 27.10.2014 na opravu střechy kulturního domu Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 27.11.do 27.12.2013 Odměňování členů zastupitelstva - schváleno zastupitelstvem dne 27.12.2013 a dne 21.11.2014 Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2014 Účtový rozvrh - platný pro rok 2014 Dohody o provedení práce - ze dne 04.10.2014 na kompletaci a distribuci hlasovacích lístků,ze dne 09.10.2014 na úklid volební místnosti,ze dne 01.12.2014 na úklid v knihovně -2-,Smlouvy o dílo - ze dne 10.07.2014 na opravu části střechy budovy čp.70,ze dne 01.10.2014 na opravu komína budovy čp.70 Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem - ke smlouvám o prodeji pozemků (zveřejněno dne 28.02.2014) Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb.) - ze dne 11.06.2014 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 27....