Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,58733 Jihlava
<br> Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 21528/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Plandry
<br> se sídlem Plandry 30,588 41 Vyskytná nad Jihlavou,IČO: 00373893
za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 29.dubna 2014 předložením
pověření kontrolované osobě podle § 5 odst.2 písmo a) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole
(dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.dubna 2014 jako
jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posledním kontrolním úkonem ve smyslu
§ 12 odst.2 písmo g) zákona o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání
dne 29.dubna 2014 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Plandry
<br> Plandry 30
<br> 588 41 Vyskytná nad Jihlavou
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
pověření číslo 63/14
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Plandry byly zjištěny následující chyby a nedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon Č.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně
peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon Č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> § 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce <.>
Při přezkoumání hospodaření obce Plandry za rok 2013 bylo zjištěno,že jednání
zastupitelstva obce neprobíhalo nejméně jedenkrát za tři měsíce.Dle předložených zápisů
z jednání zastupitelstva obce Plandry proběhlo zastupitelstvo na konci minulého roku
dne 25.12.2012 a další následné zastupitelstvo se konalo až dne 12.4.2013 (opakovaný
nedostatek z minulého období) <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Plandry byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Evidence majetku - podle stavu ke dni 31.12.2013
Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2013
Hlavní kniha - předložena měsíc leden - prosinec rok 2013
Pokladní doklady - měsíc prosinec rok 2013 (příjmový doklad č.42 - 46,výdajový
doklad č.89 - 94)
Účetnictví ostatní - odpisy majetku rok 2013
Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - fa.č.VFA062 "členský
příspěvek rok 2013" vystavena dne 20.8.2013 ve výši 1 351 Kč - úhrada dne 30.8.2013
Kniha odeslaných faktur - podle stavu ke dni 31.12.2013 (fa.č.1 - 17)
Pokladní kniha (deník) - podle stavu ke dni 31.12.2013
Odměňování členů zastupitelstva - měsíc prosinec rok 2013
Kniha došlých faktur - podle stavu ke dni 31.12.2013 (fa.č.1 - 148)
Smlouvy o dílo - "Smlouva - Oprava víceúčelové budovy" ve výši 168849,50 Kč včetně DPH
ze dne 20.5.2013,"Smlouva - Drenáž víceúčelové budovy" ve výši 22 312 Kč včetně DPH
ze dne 20.5.2013
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2013
Účtový rozvrh - předložen měsíc leden - prosinec rok 2013
Dohody o provedení práce - "Dohoda - údržba vodárny a vodního pásma okolo vodárny"
ze dne 2.1.2013,"Dohoda - úklid kanceláře obecního úřadu,toalet,chodby a schodiště"
ze dne 2.1.2013
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Kraj Vysočina a obec neinvestiční
dotace POW "Oprava víceúčelové budovy" ZZ00507.0178 ve výši 109 000 Kč
ze dne 5.8.2013 (žádost ze dne 23.1.2013,závěrečná zpráva ze dne 3.1.2014)
Inventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny k 31.12.2013 - Inventarizační zpráva
ze dne 25.1.2014
Rozvaha - sestavena k 31.12.2013
Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2013
Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2013 (ČUS 709,710 ze dne 27.12.2013)
Dohody o pracovní činnosti - "Dohoda - Dodatek údržba veřejného prostranství"
ze dne 1.4.2013
Rozpočtová opatření - XXX XXXX č.X,X,X,X,5 schválená za jednání dne 12.4 <.>,21.6.<,>
27.8 <.>,8.11 <.>,27.12.2013
<br> - 2 -
<br>
<br> Bankovní výpisy - podle stavu ke dni 31.12.2013
Faktura - fa.Č.130100004 "oprava víceúčelové budovy" vystavena dne 24.6.2013 ve výši
168 850 Kč včetně DPH - úhrada dne 1.7.2013,fa.Č.130100097 "drenáž víceúčelové
budovy" vystavena dne 13.10.2013 ve výši 22 312 Kč včetně DPH - úhrada
dne 24.10.2013
Účetní doklady - měsíc prosinec rok 2013 (bankovní vý...