Krajsk' úřad Středočeského kraje ODBOR FlNANČNÍ KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_121893/2011/KUSK Stejnopis č.Č Cj.: 003813/2012/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU POD
<br> CHLUMEM IČ: 70899720 za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 11.5.2012 ' 1 l.1 l.2011
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Radovesnice I 23 280 02 Kolín
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXX - předsedkyně DSO
<br> Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením © 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2011 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Pravidla rozpočtového provizoria ' Pravidla rozpočtového provizoria na rok 2011 schválená na jednání sněmu starostů dne 21.12.2010 Rozpočtový výhled ' Rozpočtový výhled na rok 2010 — 2011,schválený sněmem dne 8.12.2009 Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2011 schválený na jednání sněmu starostů dne 29.3.2011 Závěrečný účet ' závěrečný účet svazku obcí za rok 2010 schválený na jednání sněmu starostů obcí dne 29.6.2011 "bez výhrad" Rozpočtová opatření ' č.1 schválené na sněmu starostů dne 29.11.2011 Návrh rozpočtu ' zveřejněno od 14.3.2011 do 29.3.2011 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestavený ke dni 31.10.2011 a ke dni 31.12.2011 Inventurní soupis majetku a závazků ' inventurní soupisy majetku,pohledávek a závazků ke dni 31.12.2011 ' plán inventur ze dne 15.12.2011 ' proškolení inventarizační komise ze dne 15.12.2011 ' směrnice o provedení inventarizace ze dne 15.12.2011 ' inventarizační zpráva ze dne 25.1.2012 Kniha došlých faktur ' za rok 2011 Evidence majetku ' počítačově vedená Faktura ' faktury došlé č.201101 — č.201103 Bankovní výpis ' výpisy týkající se základního běžného účtu č.515612770287 vedeného u Komerční banky a.s <.>,a to bankovní výpisy č.7 ze dne 30.3.2011 až Výpis č.23 ze dne 31.10.2011 Účetní doklad ' k základními běžnému účtu: doklad č.1111 až č.1140 Hlavní kniha ' za období 10/2011 Rozvaha ' sestavená ke dni 31.10.2011 a ke dni 31.12.2011 Výkaz zisku a ztráty ' sestavený ke dni 31.10.2011 a ke dni 31.12.2011 Příloha rozvahy ' sestavená ke dni 31.10.2011 a ke dni 31.12.2011 Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí ' ze dne 29.3.2011,29.6.2011,29.11.2011 a ze dne 21.12.2010 (rozpočtové provizorium),ze dne 8.12.2009 (rozpočtový výhled) — nepřezkoumáváno,použito podpůrně Vnitřní předpis a směrnice ' soubor vnitřních platný pro rok 2011
<br> V kontrolovaném období DSO Svazek obcí mikroregionu Pod Chlumem,dle prohlášení předsedkyně DSO,nehospodařil s majetkem státu,neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavil movitý a nemovitý majetek,neuzavřel kupní,směnnou,darovací,nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace),smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace),smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupil ani neprodal cenné papíry,obligace,neuskutečnil majetkové vklady,neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu (& 12 odst.3 zák.č.137/2006 Sb.) <.>
<br> B.Zjištění : přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Pod Chlumem :
<br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky — porušeny níže uvedené předpisy:
<br> ' Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 13 odst.1 písm.b),neboť: Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání
<br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky — porušeny níže uvedené předpisy:
<br> ' Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 4 odst.4,5,neboť: Při schvalování rozpočtu nebylo uvedeno,zda je rozpočet schválen jako vyrovnaný,přebytkový nebo schodkový.ve skutečnosti byl rozpočet přebytkový
<br> NAPRAVENO
<br> přijato systémové opatření bude postupováno v souladu se zákonem č.25 0/2000 Sb <.>
<br> b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D) Závěr Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Pod Chlumem za rok 2011 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatk...