Krajský úřad Kraje Vysočina odbor Kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: /1
<br> Č.j.: KUJI 2327r'2012 KO SpZn.: KO 7391'2011 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Buřeníce,ICO 00512265 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 7.listopadu 2011 jako dílčí přezkoumání a dne 22.března 2012 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce
<br> u
<br> v souladu se zákonem 0.4209004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Buřeníce Buřeníce 22 395 01 Pacov
<br> Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXXX XXXXX - starosta Ing.XXXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v s 2 odst.1 a 2 zákona 0 přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 TO?.fax: 564 602 434.e-mail: postanr—vysocinacz,internet: www.kr—vysocinacz IČO: 70890749,bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000!6800
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Buřeníce nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Pří přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Smlouvy o věcných břemenech - 2 smlouvy o zřízení věcného břemene s E-ON Distribuce,as.s právní účinností k 18.01.a 10.03.2011
<br> Bankovní výpisy - č.100 - 113 za prosinec 2011
<br> Učetní doklady - č.266 — 307 za prosinec 2011
<br> Rozpočtová opatření- č.4 ze dne 25.11.a č.5 ze dne 28.12.2011
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2011
<br> Evidence poplatků - k 31.12.2011
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2011
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31,12,2011
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2011
<br> Rozvaha - k 31.12.2011
<br> Učetní deník - k 31.12.2011
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2011
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - POW: smlouva 22000020307 o dotaci 111 000 Kč na opravu kulturního domu v Radějově čp.27
<br> Smlouvy o převodu majetku - prodej pozemku s právní účinností k 08.12.2011
<br> Vnitřní předpis a směrnice — směrnice ze dne 25 11.2011 o provádění inventarizace a ze dne 25.12.2011 o odpisování majetku
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení — za období říjen až prosinec 2011
<br> Pokladní kniha (deník) - za prosinec 2011
<br> Pokladní doklady - za prosinec 2011 (PPD 202 — 223,VPD 1?2 - 194)
<br> Kniha odeslaných faktur - za říjen až prosinec 2011 (D4 - 05)
<br> Kniha došlých faktur- za říjen až prosinec 2011 (115 - 164)
<br> Zápisy zjednání FV a KV ze dne 11.11.2011
<br> C.Plnění ogtření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí rok byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Podle předložených zápisů : jednání zastupitelstva nebyly v průběhu roku 2010 v ZO projednávány žádné zprávy o provedených kontrolách finančním ani kontrolním výborem (FV provedl 5 kontrol,KV provedl 3 kontroly),čímž nebylo zcela dodrženo ustanovení 5 119 odst.5 zákona o obcích <.>
<br> nagra veno
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2010 byl v "papírové podobě" zveřejněn na úřední desce ve dnech 15,02.až 12.03.2010,kdy byl v ZO schválen.Jeho zveřejnění v elektronické podobě nebylo ničím doloženo <.>
<br> nagraveno
<br> Rozpočet obce na rok 2010 byl schválen v ZO dne 12.03.2010.Pravidla rozpočtového provizoria na období od 01.01.do doby schválení rozpočtu byla v ZO přijata až dne 08.01,2010,čímž nebylo zcela dodrženo ustanovení 5 13.odst.1 zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> napr a veno
<br> Podle předloženého zápisu z jednání zastupitelstva ze dne 11.06.2010 byl schválen závěrečný účet obce za rok 2009 bez současného projednání zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2009.Zpráva byla samostatně vzata na vědomí v 20 dne 12.03.2010.Tímto postupem nebylo dodrženo ustanovení 5 17 odst.5 zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> nagraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> D.Závěr I.Při přezkoumání hospodaření obce Buřeníce za rok 2011
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Il.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního c...