<.>.<.> KfiiSký úřad Klasifikace: chráněný dokumenl' Zlínského kra|e
<br> Obec Vápenice Vápenice 75 687 74 Starý Hrozenkov
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová znacka 31.března 2017 Ing.Zuzana Svobodová KUZL 44326í2016 KUSP 44326í20161|AK
<br> Zpráva č.313/201BllAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vápenice,IC: 00542334 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 31.10.2016 a 2.11.2016 (dílčí přezkoumání) 30.3.2017 - 31.3.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.4209004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 31.10.2016 předáním pověřeni ke kontrole a ukoabena dne 31.3.2017 podle 5 18 zákona č.2552012 Sb.<.> o kontrole (kcntrolnl řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Misto provedeni přezkoumání: Obecní úřad Vápenice,Vápenice 75 887 74 Starý Hrozenkov
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Zuzana Svobodová
<br> Obec Vápenice zastupoval: účetní: XXXXXXXX XXXXXXXXX starostka: “Anna Kubáníková Krajský úřad Zlínského kraj: IČ: XXX% XXX tř.Tomáše Bali 21.tel.: 577 0-13 206.1'ax: 577 043 203
<br> TM l]lll Zlin e-níail: podmolnatikr—zlinskyw.<.> mnmkr-zlinslq.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce od 2.12.2015 do 18.12.2015,v elektronické podobě ve stejném tenninu v souladu s ustanovením 5 1? odst.6 zákona č.250f2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Vzhledem k tomu.že rozpočet na rok 2016 byl schválen před 1.1.2016.nařídilo se hospodaření obce pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.2502000 Sb <.>
<br> v roce 2016 bylo schváleno zastupitelstvem obce celkem 5 změn rozpočtu:
<br> - dne 19.1.2016 - příjmy i výdaje navýšeny o 97 000,00 Kč
<br> - dne 12.4.2016 - příjmy í výdaje navýšeny o 516 100.00 Kč
<br> - dne 14.6.2016 - příjmy i výdaje navýšeny o 49 000,00 Kč
<br> - dne 30.8.2016 - příjmy i výdaje navýšeny o 246 100,00 Kč
<br> - dne 25.10.2016 - příjmy i výdaje navýšeny o 705 000,00 Kč
<br> - dne 15.12.2016 - příjmy í výdaje navý'šeny o 356 000.00 Kč
<br> Dále byly starostkou obce schváleny změny rozpisu rozpočtu (17.5.2016.30.6.2016.31.7.2016,30.9.2016.31.10.2016.30.11.2016 a 31.12.2016) - změny pouze v rámci OdPa - převody mezi položkami,kdy nedošlo ke změně objemu rozpočtu <.>
<br> Celkem byly příjmy i výdaje navýšeny o 1 969 200.00 Kč - zmeny byly zaneseny do výkazu Fin 2—12M bez rozdílu <.>
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na roky 2016 až 2020 v členění daňové příjmy.nedaňové příjmy.přijaté transfery,výdaje dle jednotlivých oddílů
<br> Rozpočet na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem obce dne 17.12.2015 jako vyrovnaný - příjmy i výdaje ve výši 2 481 000,00 Kč.Rozpočet byl schválen ve stejné podobě jako zveřejněný návrh rozpočtu <.>
<br> Po schvaleni rozpočtu byl proveden jeho rozpis <.>
<br> Závaznými ukazateli byl stanoven celkový objem příjmů a výdajů <.>
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce od 16.5.2016 do 6.6.2016.v elektronické podobě ve stejném terminu <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2015 byl schválen usnesením zastupitelstva obce č.4112016 dne 14.6.2016.součástí závěrečného účtu při jeho projednání byla zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 — vše bylo schváleno bez výhrad <.>
<br> Obec Vápenice měla k 31.12.2016 zřízeny nasledující bankovní účty:
<br> základní běžný účet u České spořitelny č.1541763339f0800 - k 31.12.2016 zůstatek ve výši 2 760 058,61 Kč (ověřeno na denní výpis č.143) odpovídal zůstatku účtu 231 0040 v hlavní knize za 12f2016
<br> - k výpisům byly doktádány předkontační doklady o zaúčtování jednotlivých položek vč.rozpočtové skladby
<br> účet u České národní banky č.94-1214?21í0710 - k 31.12.2016 zůstatek ve výši 87 071,59 Kč (ověřeno na výpis č.26) odpovídal zůstatku účtu 231 0043 v hlavní knize za 1212016
<br> - k výpisům byly dokládány předkontační doklady o zaúčtování jednotlivých položek vč.rozpočtové skladby
<br> t—J
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Klasifíkace: chráněný dokument
<br> investiční účet u České spořitelny c.2967115309í0000 - zůstatek ve výši 37 388,89 Kč ověřen na výpis č.001 odpovídal zůstatku účtu 231 0041 v hlavní knize za 1212016
<br> Obec Vápenice evidovala !( 31.12.2016 následující majetek:
<br> 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 63 070,15 Kč - přírůstek ve výši 3 990,00 Kč (program Windovvs 10) - oprávky v plné výši na účtu 078
<br> 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 372 000,00 Kč - oprávky ve výši 202 560,00 Kč na účtu 079
<br> - nebylo účtováno o přírůstku ani úbytku
<br> - evidence územního plánu o...