„-=—.<.>.su—
<br> Krajsk' úřad Středočeského kra'e ODBOR FINANČNÍ KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 112297/2014/KUSK Spisová značka: SZ_051832/2014/KUSK
<br> Stejnopis č.!;
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce KO ŠÍK IČ 00239291 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Košík za rok 2014 bylo zahájeno dne 12.8.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 3.12.2014 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Obec zastupovali:
<br> Košík Košík 25 289 35 Košík
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXX Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXX XXXXXX — starosta obce XXXX XXXXX - účetní obce
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
<br> prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
<br> právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na r.2010 - 2014 - schválen zastupitelstvem obce dne 10.12.2009 Návrh rozpočtu.zveřejněn od 3.12.2013 do 18.12.2013 Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 18.12.2013 jako přebytkový,závazné ukazatele paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření.Dne 27.3.2014 zastupitelstvo obce delegovalo pravomoc v rozsahu vyhotovení a provedení rozpočtových čtvrtletních opatření na účetní obce.Provedená čtvrtletní rozpočtová opatření r.2014 budou následně schválená na nejbližším zasedání zastupitelstva obce.0 č.01/2014 zastupitelstvo obce schválilo dne 26.6.2014 o č.02/2014 zastupitelstvo obce schválilo dne 19.8.2014 Závěrečný účet 0 roku 2013 schválen zastupitelstvem obce dne 26.6.2014 s vyjádřením "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 20.5.2014 do 26.6.2014.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.za období 10/2014 Výkaz zisku a ztráty.za období 10/2014 Rozvaha.za období 10/2014 Příloha rozvahy.za období 10/2014
<br> Účtový rozvrh
<br>.platný pro rok 2014 Hlavní kniha
<br> 0 za období 10/2014 - dle potřeby Bankovní výpis
<br> o k účtu č.9826191/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od výpisu č.69 ze dne1.7.2014 do výpisu č.89 ze dne 31.8.2014
<br> o k účtu č.107-6068950267/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od výpisu č.1 ze dne 31.1.2014 do výpisu č.11 ze dne 31.10.2014
<br> 0 k účtu č.94-5016191/0710 vedenému u České národní banky od výpisu č.1 ze dne 31.1.2014 do výpisu č.23 ze dne 31.10.2014
<br> Účetní doklad
<br> o k účtu č.9826191/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od č.69185 ze dne1.7.2014 do č.89245 ze dne 31.8.2014
<br> o k účtu č.107-6068950267/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od č.1 ze dne 31.1.2014 do č.11 ze dne 31.10.2014
<br> 0 k účtu č.94-5016191/0710 vedenému u České národní banky od č.1 ze dne 31.1.2014 do č.23 ze dne 31.10.2014
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> 0 za období červenec až září
<br>.skonto pokladní hotovosti ve výši Kč 21.926,00 souhlasí se stavem uvedeným v pokl...

Roční zpráva o finanční kontrole za rok 2014
<br> Stručné zhodnocení výsledků řídících a veřejnoprávních kontrol
Provedené podle zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole a vyhlášky č.416/2004 Sb.<,>
<br> kterou se od 1.11.2004 provádí zákon o finanční kontrole
<br>
<br> 1.Stručné zhodnocení výsledků řídících kontrol
V obci Košík byl vnitřní kontrolní systém vybudován.V současné době jej tvoří
<br> Směrnice k finanční kontrole z 1.února 2005,pověření starosty obce XXXX XXXXX
Kutmona příkazcem operací,pověření paní Jany Tiché správkyní rozpočtu a hlavní účetní
a dobrá spolupráce všech zaměstnanců a funkcionářů při plnění úkolů v oblasti finanční
kontroly <.>
Všem zaměstnancům a funkcionářům byly dány jasné instrukce o cílech a významu
finanční kontroly operací uskutečňovaných v obci.Tím bylo vytvořeno příznivé kontrolní
prostředí.Pozornost je věnována možným rizikům,jejich identifikaci,sledování a
určování jejich závažnosti <.>
Účinnost vnitřního kontrolního systému obce byla v roce 2014 hodnocena průběžně <.>
Závažná zjištění při této kontrole nebyla učiněna.Bylo však zjištěno,že občas došlo
k drobným nedostatkům,které byly operativně odstraňovány <.>
<br>
2.Stručné zhodnocení výsledků veřejnosprávních kontrol
<br>
Obec Košík nebyla v roce 2014 zřizovatelem žádné organizace,u které by byla
povinna provádět veřejnosprávní kontrolu.Z toho plyne,že v příloze č.4 jsou uvedeny
samé nuly <.>
Obec poskytla v roce 2014 veřejnou finanční podporu celkem pěti subjektům.Jsou
občanské sdružení MAS,sdružení RTB,TJ XXXXX XXXXX,SDH a na provoz vozidla
pojízdné prodejny.Celková částka byla 47 450 Kč.Byla provedena kontrola dodržení
účelu poskytnutých prostředků,dodržení jejich výše a prevence případů tzv <.>
vícezdrojového financování <.>
<br> V Košíku dne 12.2.2015
…………………………….<.>
XXX XXXXX XXXXXX
Starosta obce Košík