KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Svan: CJ :
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Klášterská Lhota,IC: 00277991 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 18.2.2016
<br> na základě písemné žádosti obce V souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Obec Klášterská Lhota Klášterská Lhota 86 543 71 Hostinné Zástupci za Obec: - XXXXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> — XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> — kontroloři:
<br> Mgr.Kamila Bašova
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 29.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezk0umání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 725 301 865 e-mail: jmachacova©kr-kraIovehradeckyxz 500 03 Hradec Králové 736 52! 913 kbasova©kr-kralovehradcckyxz 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Klášterská Lhota - byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2015 byl v souladu s ustanovením šll zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V kontrolovaném období schváleno šest
<br> rozpočtových změn <.>
<br> zpracováno a
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled zpracován do roku 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Zastupitelstvo obce schválilo dne 24.11.2014 rozpočet na rok 2015 jako vyrovnaný,příjmy a výdaje ve výši 2 154 000,- Kč.Dále určilo závazné ukazatele v odvětvovém členění <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Zastupitelstvo obce schválilo celoroční hospodaření obce a závěrečný účet za rok 2014 vč.zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření dne 26.5.2015 <.>
<br> Závěrečný účet vyvěšen na úředních deskách obce v souladu se Zákonem <.>
<br> Účetní závěrka za rok 2015 nebyla zastupitelstvem obce projednána ani schválena <.>
<br> Bankovní výpis
<br> V kontrolovaném období předloženy následující bankovní výpisy:
<br> - výpis č.2,10 k ZBÚ vedenému u ČS,a.s <.>
<br> - výpis č.1 - 10,22 - 31 k BÚ vedeněmu u ČNB
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny inventumí soupisy na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizačním plánem,inventarizační zprávou a její součástí je seznam identifikátorů <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Kontrolováno odměňování neuvolněných členů ZO za leden až prosinec 2015.Schválené a vyplacené odměny jsou v souladu s NV 37/2003 Sb.v platném znění <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady k níže uvedeným pokladním knihám.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Předložená podkladní kniha za měsíc únor,březen,srpen listopad a prosinec 2015,kniha je vedena v elektronické podobě <.>
<br> Příloha rozvahy
<br> Předložen výkaz přílohy rozvahy sestavený k 31.12.2015 <.>
<br> Rozvaha
<br> Předložen výkaz rozvahy sestavený k 31.12.2015 <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 725 301 865 736 521 913
<br> e-mail: jmachacova©kr-kraIovehradecky.cz kbasovaítj)kr—kralovehradec ky.cz
<br> 2
<br> Účetní doklad
<br> Kontrolovány účetní doklady k výše uvedeným příslušným bankovním výpisům.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Účetní doklady mají patřičné náležitosti.Tyto účetní doklady byly kontrolovány v souvislosti s uvedenými bankovními výpisy <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Předložen výkaz FIN 2-12M sestavený k 31.12.2015 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Předložen výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2015 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec v kontrolovaném období poskytla několik finančních darů,které jsou smluvně podchyceny,jedná se např.o MAS Krkonoše,SPCCH Kunčice nad Lab...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015
sestavený k 31.12.2015
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> Obec Klášterská Lhota
2015
<br> IČO
<br> Adresa
<br> Kontaktní údaje
<br> 277991
<br> ulice,č.p <.>
obec
PSČ,pošta
<br> Klášterská Lhota čp.86
Klášterská Lhota
54371 Hostinné
<br> telefon
fax
e-mail
<br> 499441673
<br> klasterska.lhota@worldonline.cz
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
II.Plnění rozpočtu výdajů
III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
IV.Stavy a obraty na bankovních účtech
V.Peněžní fondy - informativně
VI.Majetek
VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu
IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem
XI.Ostatní doplňující údaje
<br> Strana
1 z 7
<br> 12.05.2016
13:55:02
<br> Z XXX systému GINIS Express vytiskl XXXX XXXXXXX
Finanční okruhy - Účetnictví X.XX.X (Klášterská Lhota),verze: 2015.01
<br>
<br> POL Název položky Schválenýrozpočet
Rozpočet po
<br> změnách Skutečnost
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění)
<br> 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin.a fun.pož.320 000,00 387 066,00 426 421,69
1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 12 000,00 15 000,00 17 338,96
1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit.výnosů 35 000,00 44 920,00 48 591,96
1121 Daň z příjmů právnických osob 350 000,00 355 436,00 437 036,28
1122 Daň z příjmů právnických osob za obce - 51 281,00 48 830,00
1211 Daň z přidané hodnoty 660 000,00 790 863,00 867 041,71
1337 Poplatek za komunální odpad 142 000,00 142 000,00 134 850,00
1341 Poplatek ze psů 2 300,00 2 300,00 2 315,00
1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh.hrac.př.7 000,00 7 000,00 7 620,15
1361 Správní poplatky 1 000,00 1 000,00 250,00
1511 Daň z nemovitých věcí 185 000,00 185 000,00 253 454,48
<br> 1 714 300,00 1 981 866,00 2 243 750,231xxx Daňové příjmy
2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 334 000,00 334 000,00 319 935,00
2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2 500,00 2 500,00 2 789,00
2132 Přijmy z pronájmu ost.nemovit.a jejich částí 24 800,00 24 800,00 24 840,00
2141 Příjmy z úroků (část) 3 995,00 3 995,00 1 543,85
2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 10 000,00 12 750,00 12 750,00
2149 Ostatní příjmy z výnosů finančního majetku - 2 750,00 -
2310 Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetk - 5 450,00 5 450,00
2322 Přijaté pojistné náhrady - 8 149,00 8 149,00
2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 10 005,00 21 445,00 23 015,59
2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva - - 1 240,00
<br> 385 300,00 415 839,00 399 712,442xxx Nedaňové příjmy
<br> 2 099 600,00 2 397 705,00 2 643 462,67Vlastní příjmy (třídy 1+2+3)
<br> 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00
4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 166 027,00 166 027,00
4134 Převody z rozpočtových účtů - - 642 796,60
4222 Investiční přijaté transfery od krajů - 180 000,00 180 000,00
<br> 54 400,00 400 427,00 1 043 223,604xxx Přijaté transfery
<br> 2 154 000,00 2 798 132,00 3 686 686,27Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4)
<br> POL Název položky Schválenýrozpočet
Rozpočet po
<br> změnách Skutečnost
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění)
<br> 5021 Ostatní osobní výdaje 54 000,00 69 305,00 59 420,00
5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 320 000,00 320 000,00 309 761,00
5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 30 000,00 29 966,00 22 211,00
5134 Prádlo,oděv a obuv 5 000,00 9 111,20 9 111,50
5136 Knihy,učební pomůcky a tisk 15 000,00 5 206,00 5 206,00
5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 15 000,00 97 348,50 97 348,50
5139 Nákup materiálu j.n.80 000,00 67 885,34 58 090,34
5154 Elektrická energie 117 500,00 140 152,00 137 032,00
5156 Pohonné hmoty a maziva 10 500,00 11 165,00 11 165,00
5161 Poštovní služby 3 000,00 2 898,00 2 898,00
5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 115 000,00 107 840,00 104 580,00
5163 Služby peněžních ústavů 18 000,00 19 185,20 19 144,20
5167 Služby školení a vzdělávání 10 000,00 13 019,00 13 019,00
5169 Nákup ostatních služeb 795 000,00 737 460,43 667 196,54
5171 Opravy a udržování 340 000,00 641 777,01 641 391,01
5172 Programové vybavení - 8 899,00 8 899,00
<br> Strana
2 z 7
<br> 12.05.2016
13:55:02
<br> Z XXX systému GINIS Express vytiskl XXXX XXXXXXX
Finanční okruhy - Účetnictví X.XX.X (Klášterská Lhota),verze: 2015.01
<br>
<br> POL Název položky Schválenýrozpočet
Rozpočet po
<br> změnách Skutečnost
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění)
<br> 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 10 000,00 4 078,00 4 078,00
5175 Pohoštění 2 000,00 484,00 484,00
5191 Zaplacené sankce - 52,00 52,00
5194 Věcné dary 15 000,00 21 000,00 13 934,00
5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-práv.osobám - 1 776,00 1 776,00
5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným společnostem 4 000,00 4 000,00 2 160,...