Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1847/2017/KUUK Jednacíčislo.: 232/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Korozluky,IC: 00265993 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě
<br> Zápisu zdílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 11.8.2016 - 13.2.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Korozluky se sídlem Korozluky 20,434 01 Most <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Bc.XXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání — lng.Stěpánka Kubátová - kontrolor - Ing.Veronika Hoffmannová - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXXXX XXXXXX - starosta - XXXXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a) b) c
<br> ) d)
<br> e) f)
<br> 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hOSpodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pro rok 2016 zveřejněn dle zákonných předpisů na úřední desce a současně s možností dálkového přístupu k ní.Udaje o zveřejnění v souladu s š 65 zákona č.499/2004 Sb <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtová opatření a změny byly zapracovány do Fin2—12M: RO č.l/2016 schváleno ZO dne 22.2.2016
<br> RO č.ll/2016 schváleno ZO dne 21.3.2016
<br> RO č.|||/2016 schváleno 20 dne 18.4.2016
<br> RO č.lV/2016 schváleno 20 dne 16.5.2016
<br> RO č.V/2016 schváleno ZO dne 20.6.2016
<br> RO č.Vl/2016 schváleno ZO dne 19.9.2016
<br> RO č.VII/2016 schváleno 20 dne 17.10.2016
<br> RO č.VIII/2016 schváleno ZO dne 12.12.2016
<br> RO č.002016 schváleno 20 dne 22.12.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> je zpracován na roky 2017 - 2019 a schválen ZO dne 19.9.2016 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Projednán a schválen na zasedání 20 dne 14.12.2015 jako vyrovnaný,závaznými ukazateli byly stanoveny paragrafy.Rozpis rozpočtu zpracován do výkazu Fin2-12 M v třídění dle rozpočtové skladby <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Za rok 2015 obsahoval údaje o zveřejnění dle 5 65 zákona 499/2004 Sb.Zveřejněn dle právních předpisů na úřední desce včetně úřední desky
<br> s možností dálkového přístupu.Projednán a schválen na zasedání
<br> 20 dne 16.5.2016 s výrokem "s výhradou" <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Prověřený zůstatky na bankovních účtech dle bankovních výpisů se stavem ve výkazu rozvaha SU 231 - Základní běžný účet a se zůst...