Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118l48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID'.117554'2016MUUK Jednacičíslo.: 5631KON2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření _.dobrovolný svazek obcí Mikroregion Porta Bohemica,IC: 70582688 za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 13.11.2015 - 4.3.2016
<br> na základě & 42 zákona č.12812000 Sb.? o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Velké Žernoseky se sídlem Velké Žernoseky 63,412 01 Litoměřice <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupce územního samosprávného celku: - XXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně sdružení
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku„ tvořící součást závěrečného účtu podle 5 1? odst.2 a 3 zákona č.2501'2000 Sb <.>,o rozpočtových pravídíech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.4202004 Sb <.>,52 odst.1 písm.:
<br> a) b)
<br> 0) d)
<br> e)
<br> f) 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetníctvL hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na zákiadě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtúm obcí,kjiným rozpočtúm.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.42012004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.13712006,o veřejných zakázkách.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hledíska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 9 2 zákona č.420i2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) 0)
<br> 0)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o nešpodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> i
<br> /
<br> ;
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu roku 2015 na všech úředních deskách členských obcí DSO Mikroregion Porta Bohemica (dále jen "DSO MPB"] v souladu se zákonem
<br> Pravidla schválena Radou Sdružení obcí Mirkoregionu Porta Bohemica (dále jen rozpočtového "RS MPB") dne 8.12.2015 provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> do 31.12.2015 byly provedeny změny rozpočtu roZpočtovými opatřeními č.1-3,která byla schválena RS MPB ve dnech 4.5.<.> 14.9.a 14.12.2015,rozpočtová opatření byla shodně zapracována do výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12M
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován do roku 2019
<br> Schválený rozpočet
<br> rozpočet na rok 2015 byl projednán a schválen RS MPB dne 16.3.2015 jako přebytkový,zpracován v třídění die rozpočtové skladby.shodně zapracován do výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2—12M
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO MPB za rok 2014 byl projednán a schválen RS MPB dne 3.6.2015 bez výhrad,návrh závěrečného účtu byl v souladu se zákonem zveřejněn na úředních deskách všech členských obcí
<br> Bankovní výpis
<br> stavy bankovních výpisů ze dne 31.12.2015 souhlasily na stav SÚ - 231 Základní běžný účet výkazu rozvahy k 31.12.2015
<br> Dohoda o hmotně
<br> dohoda o hmotné odpovědnosti na pokladní hotovost ze dne 1.5.2010
<br> odpovědností Faktura kontrolovány faktury došlé i vydané k 31.12.2015 Hlavní XXXXX ke kontrole předložena Hlavní kniha (předvaha...