PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Podchlumí
<br> IČ: 75146746 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 13.9.2013 - 6.5.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Záchlumí 98,561 86 Záchlumí
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Škarková
<br> - kontroloři: - Bc.Zdeňka Fassnerová
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: - XXXX Zabká - předseda svazku - Bc.XXX XXXXXXXX - účetní svazku
<br> Komenského nálX'lňXh'XXX,XXXXX Pardubice,Tel.: +420466026530,535,Mobil: +420 724652038
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a () odměňování <,>
<br> — souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rOZpočtem <,>
<br> — dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> - věcné a formální správuosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> KormnslcéhonánňiílZám 11 PatdLbice.Tel.: +4204660265w.535,Mcbi: +420 724652038
<br> A.Přezkoumaně písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Podchlumí byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2013
<br> Pravidla rozpočtového na rok 2013 schválené VH 18.12.12
<br> provizoria
<br> Rozpočtová opatření č.1/2013 schválené Valnou hromadou 19.12.13 Rozpočtový výhled na rok 2013 - 14 schválený VI—I 18.12.12
<br> Schválený rozpočet na rok 2013 schválený VH 31.1.13 jako schodkový Závěrečný účet za rok 2012 schválený VH 17.6.13 bez výhrad Bankovní výpis za období leden až červenec 2013,srpen - prosinec 2013 Faktura přijatá za rok 2013 včetně předkontace
<br> Hlavní kniha za období leden až červenec 2013,srpen - prosinec 2013
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> inventarizace majetku a závazků k 31.12.2013
<br> Kniha došlých faktur za rok 2013
<br> Rozvaha sestavenák 30.6.2013 ak 31.12.13
<br> Účetní doklad za období leden až červenec 2013,srpen - prosinec 2013 Účtový rozvrh na rok 2013
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> sestavený k 30.6.2013 a k 31.12.13
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený k 30.6.2013 a k 31.12.13
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> smlouva o vytvoření DSO ze dne 21.7.2008 stanovy DSO ze dne 21.7.2008
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> ve VH ze dne 17.6.2013 byla schválena účetní závěrka DSO za rok 2012
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> zápisy z valných hromad ze dne 18.12.12,31.1.13,17.6.13,19.12.13
<br> Revizní komise
<br> zápis zjednání revizní komise ze dne 14.6.13 a 20.12.13
<br> B.Zjištění ze závěrečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Podchlumí
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Kmmw1aa53211mumnazuzo4eeoassao53ammizw 724652038
<br> C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Podchlumí za rok 2013
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (šli) odst.3 písm.a) zákona č.420_1'200...