Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 2990/2018/KUUK Jednací čislo.: 627/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření městys Hostomice,IC: 00266311
<br> za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
<br> hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 20.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo vobci Hostomice se sídlem Mlýnská 158,417 52 Hostomice ve dnech:
<br> — 27.9.2017
<br> - 28.3.2018
<br> na základě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina dne 27.9.2017:
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání — Ing.Stěpánka Kubátová - kontrolor.<.> Bc.XXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina dne XX.3.2018:
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - lng.XXXXXXXX XXXXXX - kontrolor - Bc.XXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXX XXXXXX - starosta - XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínekjejich použnL
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 9)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zpracován v třídění dle rozpočtové skladby,zveřejněn od 30.11.2016 do 19.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Č.1 - ZM 20.3.2017 — zveřejněno od 23.3.2017 <.>
<br> Č.2 - ZM 19.6.2017 - zveřejněno od 10.7.2017 <.>
<br> Č.3 - ZM 18.9.2017 - zveřejněno od 10.10.2017 <.>
<br> Č.4 - ZM 18.12.2017 - zveřejněno od 4.1.2018 <.>
<br> Č.5 - ZM 18.12.2017 pověřilo starostu k provedení rozpočtového opatření k 31.12.2017 - zveřejněno 28.12.2017 <.>
<br> Změny v příjmech,výdajích i financování.Zpracováno do výkazu Fin 2—12M <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2021.Projednán ZM 19.12.2016,zveřejněn od 24.2.2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2017 projednán a schválen ZM dne 19.12.2016 jako schodkový,schodek je možné uhradit nahospodařenými prostředky z minulých let.Zveřejněný od 13.3.2017 <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Dle schváleného rozpočtu na rok 2017 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Návrh zveřejněn od 16.3.2017 do 19.6.2...