Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontrolyr Žižkova B?.587 33 Jihlava Stejnopis č.2 1
<br> č.j.: KUJ123301I2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mikulovice
<br> se sídlem Mikulovice 16,675 22 Stařeč,IČO: 00378186 za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 18.dubna 2014 předložením pověření kontrolovaně osobě podle 5 5 odst,2 písm.a) zákona č.2552012 Sb <.>,o kontrole (dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.dubna 2014 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazkú obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posledním kontrolním úkonem ve smyslu X 12 odst.2 písm.9) zákona o kontrole bylo vráceni podkladú vyžádaných k přezkoumání dne 18.dubna 2014 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Mikulovice Mikulovice 16 GTS 22 Stařeč
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Vit Zachariáš pověření číslo 75i14
<br> - kontrolor: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXX
<br> Pod klady předložili: XXXXXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXXXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 TO?,fax: 564 602 434.e-mail: posla©kr-výsocina.cz.|nternet.WWkr-vysocínacz lČO: 70890749,ID datové schránky ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Mikulovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Mikulovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na období 2014 - 2015,schválen zastupitelstvem obce dne 15.2.2013
<br> Pravidla rozpočtového provizoria — na rok 2013 stanovena zastupitelstvem obce dne
<br> 19.12.2012
<br> Schválený rozpočet — na rok 2013,schváíen zastupitelstvem obce dne 22.3.2013 Rozpočtová opatření - č.1 až 5 schválena zastupitelstvem obce ve dnech 22.3.2013,11.5.2013,12.7.2013,4.10.2013 a 20122013
<br> Závěrečný účet — návrh závěrečného účtu za rok 2012 zveřejněn od 18.4.2013 do 3.5.2013,závěrečný účet schválen zastupitelstvem 11.5.2013 s výhradami
<br> Smlouvy o převodu majetku - kupní smlouva na prodej pozemku ze dne 5,9.2013 s právními účinky vkladu práva k 13.9.2013
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím — vyúčtování a prvotni doklady k dotaci Program obnovy venkova Vysočiny číslo smlouvy 2200501049521
<br> Návrh rozpočtu — na rok 2013 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 22.2.2013 do 9.3.2013
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem „ záměr o prodeji pozemku ze dne 22.3.2013 zveřejněn od 28.3.2013 do 24,4.2013
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420ř2004 Sb <.>,320í2001 Sb,apod.) - ze dne 13.5.2013
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 15.2.2013,22.3.2013,11.5.2013,12.7.2013,4,10.2013 a 20.12.2013
<br> Účetní závěrka obce Mikulovice schválena zastupitelstvem obce dne 22.3.2013
<br> Zápisy zjednání finančního výboru ze dne 27.3.2013 a19_9.2013
<br> Zápisy zjednání kontrolního výboru ze dne 22.6.2013 a 6.11.2013
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2013
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2013
<br> Příloha rozvahy » sestavena k 31.12.2013
<br> Inventurní soupisy majetku a závazkú - sestaveny k 31.12.2013,plán inventur ze dne 20.12.2013,inventarizační zpráva ze dne 6.1.2014
<br> Bankovní výpisy - k 31_ 12.2013
<br> Evidence poplatkú - za odpady a psy za rok 2013
<br> Faktura - č.84 až 95 — měsíc září 2013
<br> č,118 až 131 za měsíc prosinec 2013
<br> Odpisový plán sestaven pro rok 2013
<br> Účtový rozvrh - sestaven k 31.12.2013
<br> Kniha došlých faktur - za rok 2013
<br> Pokladní kniha - za rok 9013
<br> ř.)
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce byla projednána v zastupitelstvu obce dne 24.5.2012.Zastupitelstvo obce na tomto zasedání přijalo opatření k odstranění zjištěných nedostatků.Písemná informace o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatku byla přezkoumávajícímu orgánu zaslána opožděné dne 2.7.2012 <.>
<br> nagraveno
<br> Obec chybně zaúčtovala na účet č.028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek nákup v hodnotě 1 820- Kč (návleky na boty 2 páry,ochranný plášt' oboustranně pogumovaný 2 ks).Obec má dle směrnice ze dne 5.11.2006 stanovenou hranici od 1 000- Kč do 40 000— Kč a hranici o...