KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření „ dobrovolného svazku obcí Region Novoměstsko,IC:
<br> 71207902 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 15.11.2016 — 7.3.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Region Novoměstsko nám.Republiky 6
<br> 549 01 Nové Město nad Metují Zástupci za dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXX - předseda svazku - Ing.XXXX XXXXX - poradce svazku - XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & X č.420/2004 Sb.a g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 23.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.| a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Příposuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Region Novoměstsko byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis Komerční banka,a.s.výpisy leden - červen.červenec - říjen Komerční banka,a.s.(grantový účet) leden - červen,červenec - říjen
<br> Darovací smlouvy Svazek poskytl finanční dar ve výši 25 000; Kč městu Nové Město nad Metují na podporu
<br> projektu Vítejte na Novoměstsku,schváleno výborem svazku dne 23.2.2016.Darovací smlouva nebyla vyhotovena <.>
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016 dle předloženého plánu inventur ze dne 8.12.2016.Z provedené inventarizace byla dne 31.1.2017 vyhotovena závěrečná zpráva s XXX,že z nebyly zjištěny Žádné inventurní rozdíly <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrhy rozpočtu svazku na rok 2016 byly vhodným způsobem zveřejněny po dobu 15 dnů před jeho projednáním ve výboru svazku.Zveřejnění bylo doloženo u všech členských obcí <.>
<br> Příloha rozvahy Kontrolována byla Příloha k 30.9.a k 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny ze dne 29.2.2016,30.6.a 30.12.2016 byly schváleny výborem svazku dne 23.2 <.>,21.6.2016 a 21.2.2017 <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je sestaven do roku 2019 <.>
<br> Rozvaha Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde
<br> proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Na účtu 401 nedošlo k žádným účetním operacím,peněžní fond není zřízen <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016 byl schválen výborem DSO dne 8.12.2015 jako schodkový ve výši
<br> příjmů 230 tis.Kč,výdajů 630 tis.Kč s dofinancováním ve výši 400 tis.Kč (přebytky finančních prostředků z minulých let).Závaznýrni ukazateli byly stanoveny celkové výdaje <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Královéhradecký kraj poskytl neinvestiční dotaci na účel "Částečná úhrada režijních výdajů" ve výši 57 000,- Kč.procentuální podíl nesmí přesáhnout 69,57 % z celkových uznatelných nákladů.Dle předloženého závěrečného vyúčtování ze dne 16.12.2016 skutečné celkové
<br> Pivovarské nám.l245 500 03 Hradec Králové
<br> náklady činí 50 450,— Kč,vyčerpaný podíl dotace činí 35 098,— Kč,vratka ve výši 21 902,- Kč byla uhrazena 13.12.2016.Potvrzení o akceptaci bylo předloženo <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden - červen,červenec - říjen.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nedostatky nebyly zjištěny <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Kontrolován byl Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 30.6.a k 31.12.2016 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty Kontrolován byl výkaz k 30.6.a k 31.12.2016.Kontrolou vazby na výkaz pro hodnocení
<br> plnění rozpočtu bylo zjištěno,že zůstatky vybraných nákladových a výnosových účtů odpovídají sumám příslušných položek RS z výkazu Fin-2-12,rozpočtová skladba byla tedy řádně dodržována <.>
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> K dokladování kontrolovaných agend a zjištění skutečností nutných pro naplnění jednotlivých předmětů a hledisek přezkoumání byly při kontrole podpůrně využity zápisy z jednání výboru a ...