KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Borová,IČ: 00654141
<br> za rok 2016
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
- 13.2.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání: Obec Borová
<br> Borová 32
547 01 Náchod
<br> Zástupci za obec:
- Bc.XXXXX XXXXX - starosta
- XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXX XXXXXXX
- kontroloři:
<br> XXXXX XXXXXXX
Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 23.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Borová byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
Komerční banka,a.s.výpisy č.4 a 9
ČNB výpisy č,7,8,17 a 18
<br> Darovací smlouvy
Obec v roce 2016 uzavřela darovací smlouvu s Oblastní charitou Červený Kostelec na
poskytnutí finančního daru ve výši 5 000,- Kč.Poskytnutí daru schválilo zastupitelstvo dne
10.3.2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
Obec má zpracovanou Směrnici č.1/2016 - k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu a v
roce 2016 realizovalo např.veřejnou zakázku s názvem:
"OPRAVA MK "ZA KAPLÍ" BOROVÁ
typ zakázky: zakázka malého rozsahu na stavební práce
zpracována Výzva a zadávací dokumentace k podání nabídky ze dne 19.7.2016
základní hodnotící kritérium: nejnižší nabídková cena včetně DPH <,>
termín podávání zakázek: do 2.8.2016 do 17,00 hod <,>
jmenování členů komise pro otevírání,posouzení a hodnocení nabídek ze dne 22.7.2016 <,>
osloveno bylo 7 potencionálním dodavatelů,cenovou nabídku podaly celkem 3 firmy <,>
zpracován Protokol o otevírání obálek s nabídkami ze dne 2.8.2016,hodnoceny celkem 3
nabídky,zpracována Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 2.8.2016,čestné
prohlášení členů hodnotící komise podepsáno dne 2.8.2016,vybrána firma s nejnižší cenovou
nabídkou ve výši 1 485 366,- Kč firma STTRABAG a.s <.>,v ZO schváleno dne 4.8.2016 <,>
Rozhodnutí o výběru nejvhodnější nabídky rozesláno dne 5.8.2016,dne 16.8.2016 uzavřena
Smlouva o dílo ve vysoutěžené částce.Smlouva o dílo byla zveřejněna na Profilu zadavatele
dne 29.8.2016 <.>
Veřejná zakázka byla kontrolována do okamžiku uzavření smlouvy a zveřejnění na Profilu
zadavatele <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016 dle předloženého plánu
inventur.Z provedené inventarizace byla dne 22.1.2017 vyhotovena závěrečná zpráva s tím <,>
že nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly.Protokoly o zařazení i vyřazení byly
předloženy.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění
inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních
rozdílů v této oblasti <.>
<br> Návrh rozpočtu
Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce i
elektronicky po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 27.11.do
12.12.2015 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
Odměny členů zastupitelstva jsou vypláceny v souladu s Nařízením vlády č.37/2003 Sb.a v
souladu s usnesením zastupitelstva obce <.>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br>
<br> Pokladní doklad
Pokladní doklady za měsíc duben a září mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a
jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V
účetnictví je o příjmech a výdajích řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními
postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
Pokladní kniha je vedena elektronicky <.>
<br> Příloha rozvahy
Byla předložena Příloha rozvahy k 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření
Byly provedeny rozpočtové změny,které byly schváleny starostou obce dle svěřené
pravomoci nebo schváleny zastupitelstvem obce ve dnech 5.5.a 28.11.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled
Obec má sestaven rozpočtový výhled do roku 2018 <.>
<br> Rozvaha
Kontrolou ročních obratů účtu 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde
proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Na
účtu 401 nebyly v roce 2016 žádné pohyby.Peněžní fondy nemá obec zřízeny <.>
<br> Schválený rozpočet
Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet o...