ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> SVpZn: SZ_088141/2016/KUSK Cj.: 002034/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.[)
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ŘIMOVICE IČ: 00508497 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Rimovice za rok 2016 bylo zahájeno dne 9.1.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 30.05.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo V sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 1.1.2016 - 31.12.2016
<br> Rimovice Rimovice 57
<br> 258 01 Vlašim
<br> Bc.XXXXXXXX XXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXX — XXXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 30.5.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.11.2015 - 10.12.2015 Schválený rozpočet ' roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 14.12.2015 jako přebytkový,závazné ukazatele - paragrafové znění Rozpočtová opatření ' č.1 - 10 schvalována zastupitelstvem obce dne 1.2 <.>,7.3 <.>,4.4 <.>,2.5 <.>,6.6 <.>,4.7 <.>,5.9 <.>,3.10.7.11 <.>,5.12.2016 Závěrečný účet ' roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 21.6.2016 s vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 6.6.2016 - 21.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 1.2.2017) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 15.2.2017) Rozvaha ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 15.2.2017) Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 15.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za období 12/2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena ručně v knize přijatých faktur,poř.č.1 - 118 (dle potřeby) Faktura.faktury došlé č.20092 - 20112 Bankovní výpis ' k účtu č.94-8216121/0710,Česká národní banka,výpis č.19 ze dne 4.10.2016 až č.25 ze dne 30.12.2016 ' k účtu č.320058359/0800,Česká spořitelna,a.s <.>,výpis č.011 za období 1.11.2016 - 30.11.2016 až č.012 za období 1.12.2016 - 31.12.2016 ' k účtu č.62325409/0800,Česká spořitelna,a.s <.>,(úvěr),výpis č.012 ze dne 21.6.2016 - splaceno Účetní dokla...