Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 311mm,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JPD: 488i2017IKUUK Jednací čislo.: 343IKONF2016
<br> Stejnopis č:.1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> dobrovolný svazek obcí Mikroregion Porta Bohemica,lČ: 70582688 za rók 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 15.8.2016 - 28.4.2017
<br> na základě 5 42 zákona č.1283000 Sb <.>,o obcích <,>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Velké Žernoseky se sídlem Velké Žernoseky 63,412 01 Litoměřice <.>
<br> Přezkoumání vykonala: - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci DSO: - XXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně sdruženi - Ing.XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 1? odst.2 a 3 zákona č.25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420ř2004
<br> Sb <.>,52 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> b) 0) dl
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smíouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtúm obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420l2004 Sb.:
<br> a) D) C)
<br> d) e) f)
<br> 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.1379006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.42012004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,<.>
<br> věcně a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2016 zveřejněn na úředních deskách členských obcí dobrovolného svazku obcí Mikroregion Porta Bohemica (dále jen "DSO MPB") a způsobem umožňujícím dálkový přístup v souladu s 5 38 zákona č.2502000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Pravidla rozpočtového rovizoría
<br> schválena Radou DSO MPB dne 14.12.2015 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1 bylo schváleno Radou DSO MPB dne 13.6.2016 <,>
<br> č.2 bylo schváleno Radou DSO MPB dne 7.11.2016 <,>
<br> (3.3 bylo schváleno Radou DSO MPB dne 12.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření byla evidována dle časové posloupnosti a zapracována do výkazu FlN 2-12M <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován do roku 2019,schválen na jednání Rady DSO MPB dne 8.12.2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2016 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO MPB dne 29.2.2016 jako schodkový.Rozpočet je zpracován v třídění dle rozpočtové skladby a do finančního výkazu FIN 2-12M byl pořízen shodné se schváleným rozpočtem <.>
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO MP8 dne 13.6.2016 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad.Návrh závěrečného účtu DSO MPB za rok 2015 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí i způsobem umožňujícím dálkový přístup v souladu se zákonem <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky na bankovních účtech k 30.6.a 31.12.2016 souhlasí se stavem SU 231 Základní...