Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118J48.400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JiD 1490812015rkuux Mad čislo ' 451MONř2014
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí mikroregion Porta Bohemica,IČ: 70582688 za rok 2014
<br> Zpráva o výsiedku přezkoumání hospodaření byia vypracována na xkladě zapisu : dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
<br> hospodaření.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 19.11.2014 — 1.4.2015
<br> na základě & 42 zákona č.1282000 Sb.<.> o obcích <.>
<br> Přezkoumání DSO Mikroregion Bohemica proběhlo v obci Velké Žernoseky 63,412 01 Litoměňoe <.>
<br> Přezkoumání vykonala: - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXXX XXXXXXXX — předsedkyně sdruženi - Ing.XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.2509000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů.a to v souladu se zákonem č.4202004 Sb.<.> 5 2 odst.1 písm.:
<br> a) b)
<br> 0) dl
<br> 9)
<br> f) 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> hnančni operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace.týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými : Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k roznočtúm kraju.k rozpočtům obci,k jiným rozpočtům,ke stámím fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.4202004 Sb.:
<br> a) b) 6)
<br> d) e) f)
<br> 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.1372006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona 6.42012004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy.zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků.o hospodaření s jejich majetkem:
<br> o účetnictví a o odměňování <.>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použití!
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných o;:eracích <.>
<br> Strana 2 !Celkem 8)
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br> _ Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu projednán a schválen radou sdružení dne 10.2.2014
<br> Pravidla schválena na jednání rady sdružení dne 17.12.2013
<br> rozpočtového ;
<br> provizoria ;.<.> ____
<br> _ Rozpočtová opatření k 31.12.2014 byly provedeny změny rozpočtu,které byly zapracovány _;
<br> i do HN 2420! dle násl.rozpočtových opatření:
<br> RO č.1 schválené Radou sdružení dne 1.10.2014 <.>
<br> ; RO č.2 schválené Radou sdružení dne 8.12.2014
<br> Rozpočtový výhled zpracován na roky 2015 - 2019 _
<br> ; Schválený rozpočet rozpočet na rok 2014 projednán a schválen na jednání rady sdružení
<br> ; dne 10.2.2014 a následně dne 31.3.2014 jako schodkový <.>
<br> zpracován v třídění dle rozpočtové skladby a ve ňnančnim výkazu FIN 2-;
<br> _ 12M byl pořízen shodně se schváleným rozpočtem ve smyslu Přílohy 4-_
<br> _ _odst.3 vyhlášky MFČR _c.44012009 so.; závěrečný účet svazku obcí za rok 2013 projednán a schválen na jednání;
<br> ' rady sdružení den 30.6.2014 s vyjádřením souhlasu s celoročním ;
<br> ' hospodaření bez výhrad _
<br> _ Bankovní výpis stav peněžních prostředků na běžných účtech svazku k 30.9.2014 a _
<br> k 31.12-214 souhlasil se stavem SU 231 - Základní běžný účet v Rozvaze;
<br> a výkazem FIN 2-12 M sestavenými k 30.9.2014 a k 31.12.2014 '
<br> Dohoda o hmotné _ dohoda o hmotně odpovědnosti na pokladní hotovost ze dne 1.5.2010
<br> ;Žávěrečný ůčet
<br> ;odpovědnosti
<br> ; Faktura kontrola odeslan...