5 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 3688912018 KHK
<br> —_203 <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Semechnice,IC: 00275361 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 26.10.2017 - 29.3.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Semechnice Semechnice 129
<br> 518 01 Dobruška Zástupci za Obec: - XXXXXX XXXXXX - starosta obce - XXXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Věra Gilková
<br> - kontroloři: Bc.XXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g“ 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Semechnice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Evidence majetku Evidence majetku je vedena v seznamech a programu Fenix <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků Evidence pohledávek je vedena v seznamech a knize,vydané a přijaté faktury jsou vedeny v knihách <.>
<br> Mzdová agenda Za období leden až září 2017 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrolovány byly pokladní doklady včetně jejich náležitostí za období duben a listopad 2017 v návaznosti na pokladní knihu,prvotní doklady a správnost jejich zaúčtování dle účetního deníku a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Příloha rozvahy Kontrolována byla příloha účetní závěrky k 31.12.2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Zastupitelstvo obce schválilo rozpočtové opatření č.1 dne 22.3.2017 <.>
<br> Starosta obce na základě pravomoci k provádění rozpočtových opatření schválil rozpočtová opatření č.2 až 10 dne 1.4 <.>,1.5 <.>,1.6 <.>,1.7 <.>,1.8 <.>,1.9 <.>,1.10 <.>,1.ll.a 11.12.2017 <.>
<br> Uvedená rozpočtová opatření byla zveřejněna na internetových stránkách obce do 30ti dnů od jejich schválení <.>
<br> Na fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout rozpočtová opatření fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na období 2018 - 2020 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 7.12.2016.Schválený Rozpočtový výhled byl na internetových stránkách obce zveřejněn dne 12.12.2016.Na fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočtový výhled fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> lv
<br> Rozvaha
<br> Kontrolou rozvahy k 30.9.a 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením.Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2017 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 7.12.2016 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 5 390 000,- Kč.Závazným ukazatelem byly stanoveny paragrafy <.>
<br> Návrh rozpočtu byl vhodným způsobem zveřejněn na internetových stránkách i na úřední desce obce od 22.11.do 7.12.2016 <.>
<br> Schválený rozpočet byl zveřejněn na internetových stránkách obce dne 7.12.2016 <.>
<br> Na fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočet fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým'dotacím
<br> Na základě žádosti ze dne 1.12.2016 schválilo zastupitelstvo obce dne 7.12.2016 poskytnutí dotace TJ Sokol Semechnice v celkové výši 410 000,- Kč.Veřejnopr...