AJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉVHO WJE,<,>,<,> 3011 EKONOMICKY,ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODAŘENI
<br> OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/3633/11
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Hradiště,IČ: 00256625 za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 18.4.2012
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Hradiště Hradiště 62,335 44 Kasejovice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2011 — 31.12.2011
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXXX - kontroloři:
<br> - Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXXXXXX — starostka obce
<br> - XXXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2011 zveřejněn na úřední desce ve dnech 15.- 30.12.2010 Rozpočtová opatření č.1 schválenou starostkou obce dne 28.1 <.>,č.5
<br> schváleno starostkou obce dne 30.7 <.>,č.7 schváleno starostku obce dne 30.10.2011
<br> Rozpočtový výhled sestaven na období let 2009-2011 Schválený rozpočet na rok 2011 schválen ZO dne 29.12.2011 Závěrečný účet za rok 2010 schválen 20 dne 27.6.2011 Bankovní výpis výběrově leden-prosinec 2011
<br> Dohoda o hmotné platná pro rok 2011
<br> odpovědnosti
<br> Evidence majetku k 31.12.2011
<br> Faktura výběrově leden-prosinec 2011
<br> Hlavní kniha k 31.12.2011
<br> Inventurní soupis majetku k 31.12.2011
<br> a závazků
<br> Kniha došlých faktur výběrově leden—prosinec 2011
<br> Kniha odeslaných faktur výběrově leden-prosinec 2011
<br> Odměňování členů platné pro rok 2011
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklad ' výběrově leden-prosinec 2011 Pokladní kniha (deník) výběrově leden-prosinec 2011 Příloha rozvahy k 31.12.2011
<br> Rozvaha k 31.12.2011
<br> Účetní deník
<br> Účetní doklad výběrově leden-prosinec 2011
<br> Účtový rozvrh platný pro rok 2011
<br> Výkaz pro hodnocení výběrově leden-prosinec 2011 plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2011
<br> Smlouvy o převodu platné pro rok 2011 majetku (koupě,prodej <,>
<br> směna,převod)
<br> Smlouvy o věcných platné pro rok 2011 břemenech Zveřejněné záměry o platné pro rok 2011
<br> nakládání s majetkem
<br> Zápisy zjednání prosinec 2010-prosinec 2011 zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Hradiště: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny měně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů - 5 4 odst.8 - Uzemní celek nedodržoval stanovené postupy při vedení účetnictví.(napraveno)
<br> Nedostatek: K datu 31.12.2009 byly nově oceněny pozemky z důvodu pozemkové reformy a z účtu 031 - Pozemky byla odúčtována částka ve výši 1 604 480,80 Kč (tj.rozdí| mezi původním a novým oceněním) <.>
<br> - (splněno dne: 18.4.2012) - napraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ||.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Hradiště za rok 2011
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (š 10 odst.3 písm.a) zákona č <.>
<br> 420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Hradiště za rok 2011
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420l2004 Sb <.>
<br> IV.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Hradiště za rok 2011
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
<br> c) podil zastaveněho majetku na celkovém majetku územního celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 18.4.2012
<br> Podpisy kontrolorů: Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX./ <,>
<br> lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> X,33 % 15,49 % 0 %
<br> ' Územní celek prohlašuje,že podle 9 6 odst.2 písm.e) zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty...