\,<.> <.>,v <,>
<br> __ -DKLÉOR EKONOMICKÝ,ODDELENI PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> lí.OB; ÍA KONTROLY š upova18,30613 Plzeň
<br> //3 AJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2764/14
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Předenice,ICO: 00574180 za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 13.5.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Předenice Předenice 7,332 09 Štěnovice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2014 — 31.12.2014
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX - kontroloři:
<br> - lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - ing.XXXX XXXX - starosta obce
<br> - XXXXXX XXXXXXXX — účetní Obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn na úřední desce ve dnech 25.11.- 9.12.2013
<br> Rozpočtová opatření
<br> schválena starostou obce č.1 dne 29.9 <.>,č.2 dne 3.11.2014
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestaven na období let 2014-2018
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO dne 9.12.2013
<br> Závěrečný účet
<br> schválen 20 dne 16.6.2014
<br> Bankovní výpis k 31.12.2014 Evidence majetku k 31.12.2014 Evidence pohledávek k 31.12.2014 Evidence závazků k 31.12.2014 Faktura k 31.12.2014 Hlavní kniha k 31.12.2014 Inventurni soupis majetku a závazků k 31.12.2014 Kniha došlých faktur k 31.12.2014 Kniha odeslaných faktur k 31.12.2014 Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad k 31.12.2014 Pokladní kniha (deník) k 31.12.2014 Příloha rozvahy k 31.12.2014 Rozvaha k 31.12.2014 Učetni denik
<br> Učetni doklad k 31.12.2014 Účtový rozvrh
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2014 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2014 Dohody O provedení práce k 31.12.2014 Smlouvy a další materiály k přijatým
<br> účelovým dotacím
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,k 31.12.2014 prodej,směna,převod)
<br> Smlouvy o věcných břemenech k 31.12.2014 Zveřejněné záměry O nakládání s k 31.12.2014
<br> majetkem
<br> informace O přijatých opatřeních (zák <.>
<br> 420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> ze dne 16.6.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> k 31.12.2014
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předenice:
<br> nebvlv zjištěny chyby a nedostatkL C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů - 5 2 odst.2 - Územní celek nedodržel druhové třídění rozpočtové skladby.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou pokladní knihy,hlavní účetní knihy sestavené k 31.12.2013 a výkazu FlN 2-12 M sestaveného k 31.12.2013 byly zjištěny rozdílné částky v těchto dokumentech.V pokladní knize a na účtu 261-Pokladna v HÚK k 31.12.201 byl zjištěn zůstatek 22 052 Kč.Dle výkazu FIN 2-12 M byl zůstatek na položce 5182 - 14 150 Kč.Účetní jednotka k 31.12.2013 neproúčtovala zůstatek v pokladně,tak aby se přenesl do výkazu FlN 2-12 M.Kontrolou výkazu FlN 2-12 M byl v průběhu roku 2013 zjištěn rozdíl v zůstatcich mezi pokladní knihou,účtem 261-Pokladna a položkou 5182
<br> ve výkazu FIN.- (splněno dne: 13.5.2015) - <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2014 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předenice za rok 2014 Nebylv zjištěny chyby a nedostatky (Q 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> |||.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předenice za rok 2014
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předenice za rok 2014
<br> Byly zjištěny dle % 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 5,04 % b) podil závazků na rozpočtu územního celku 1,46 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 13.5.2015
<br> Podpisy kontrolorů:,lng.XXXXXXX XXXXXXX ;ópáy)
<br> lng.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (,\
<br> kontrolor pověřený řízením \V/ » přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření...