Obec Borkovice
<br> Borkovice,31
<br> IČO: 00252093
www.borkovice.cz
e-mail: obec_borkovice@quick.cz
tel.: 381 580 028
<br> Zpráva o výsledcích finančních kontrol za rok 2016
(textová část)
<br> 1) Stručné zhodnocení výsledků řídících kontrol
<br> V roce 2016 byly v rámci veřejné správy obce zjištěny dílčí nedostatky při dodržování zákonnosti
<br> při přezkumu hospodaření,provedného KÚ Jč kraje <.>
<br> Obec má vypracován systém vnitřních předpisů pro řešení postupů při správě majetku a rozhodování <.>
<br> Veřejný majetek v obci je zabezpečován pravidelnými kontrolami členy zastupitelstva obce <.>
<br> Při ochraně veřejného majetku se postupuje dle vnitřní směrnice o finanční kontrole <.>
<br> Hospodaření obce se opírá o sestavený rozpočet,v průběhu roku je kontrolován a jsou pravidelně
<br> prováděny rozpočtové změny <.>
<br> Zadávání veřejných zakázek se řídí vnitřní směrnicí.Směrnice byla v roce 2014 novelizována dle platných předpisů <.>
<br> Obec má odděleny funkce při přípravě a uskutečňování finančních operací.Příkazcem
<br> operace je starosta obce,kontrolou a zachycením v účetním systému je správce rozpočtu
<br> a zároveň hlavní účetní.Zásady jsou zachyceny ve směrnici o účetnictví <.>
<br> Předávání informací je řešeno směrnicí o oběhu účetních dokladů <.>
<br> Obec má zřízeny tyto výbory: výbor pro životní prostředí,kontrolní výbor a finanční výbor.Výbory se scházejí minimálně 2x ročně,jinak dle potřeby,připravují podklady pro rozhodování zastupitelstva obce <.>
<br> V uplynulém roce nebyly zjištěny nedostatky v hospodaření obce.Obec dostala od KÚ Jč kraje finanční postih ve výši 6 000 Kč + 1 000 Kč náklady správního řízení za nedodržení jednacího řádu <.>
<br> V rámci přezkumu hospodaření,prováděné pracovníky KÚ byly zjištěny tyto nedostatky:
<br> -nebyl dodržen termín zveřejnění závěrečného účtu obce za rok 2015 ve vztahu k jeho projednávání v zastupitelstvu obce <,>
<br> -u tištěných účetních dokladů z progamu Gordic nebyl specifikován účetní případ <.>
<br> Obec nemá zřízeny příspěvkové organizace <.>
<br> Místním spolkům a organizacím nebyly poskytnuty finanční prostředky z rozpočtu obce <.>
<br> V Borkovicích dne 18.1.2017
<br> Zpracoval: Ing.XXXXX XXXXXX,kohout.karel@quick.cz,tel.XXX 655 439
<br> Schválil: XXXX XXXX,v.r <.>,starosta obce