r'í-
<br> JIHOČESKÝ KRAJ
<br> stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 gpce Borkovíce,IČO 00252093
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech:
<br> ' 19.listopadu 201 5 jako dílčí přezkoumání
<br> a 10.května 2016 jako konečně přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce Borkovíce za rok 2015 ve smyslu ustanovení š 42.5 53 (týká se DSO) zákona č.128í2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420l2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 13.7.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznamení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420í2004 Sb.a s 4 a 9 6 zákona č.2552012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.2112015 dne 22.7.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXX - starosta
<br> lng.Karel Kohout- účetní XXXX XXXXXXX — místostarostka
<br> Stránka X
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb <.>,posouzeně podle híedisek uvedených v Q 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420í2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon spočívající v ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 10.5.2016 <.>
<br> A.' Výsledek dílčíchpřezkopmání AJ.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > měně závažně (ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona)
<br> ív členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.Zi
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.2 p_ígm.o) zadávání a uskutečňování veřeiných zakázek,s výiimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o frnanční kontroie,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení“ 5 26 '
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Nebyia zajištěna předběžná řídící kontroía píánovaných a připravovaných operací
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Obec má píatnou směrnicí o zadávání veřejných zakázek maíého rozsahu schváienou v zastupiteistvu dne 3.12.2014.V části ii.či.1 bod 1) se uvádí,citují: ".<.>.Starosta,místostarosta obce odpovídá za výběr konkrétního dodavateie,za výběr formy smíuvního vztahu (objednávka,smíouva) a za sjednání ostatních podmínek smluvního vztahu.<.>.<.> )
<br> Ke kontroíe byty předíoženy faktury týkající se provedené akce "Oprava nápustě koupaííšt " /- FP čísío 1500608 ze dne 28.5.2015 ve výši 14.983 Kč za nákup rour,FP čísío 1500131 ze dne 23.6.2015 ve výši 10.854 Kč za číštění stavídeí napouštění koupaiíště (dodavatei firma Šťastný s.r.o <.>,Praha),FP čisto 1500121 ze dne 10.6.2015 ve výši 29.586 Kč za zřízení přívodního potrubí pro koupaííště (dodavatei fínna Šťastný s.r.o <.>,Praha)! v ceikové hodnotě 55.423 Kč.Opravu v takovémto rozsahu může díe směrníce o zadávání veřejných zakázek maiého rozsahu schváíít starosta,musí však,die směrnice,toto učinit písemně formou objednávky nebo smlouvy.Ke kontroie nebyía na tuto provedenou akcí přediožena ani objednávka ani písemná smíouva <.>
<br> Zjištění nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Ke kontrole byla předložena smlouva o dílo uzavřená mezi obcí jako objednatelem a tírmou XXXXXX XXXXXXXX jako zhotovitelem akce "Oprava místní komunikace XXXXXX v k.ú.Borkovíce" za celkovou cenu díla 157.022 Kč včetně DPH.Tento postup odpovídá platně vnitřní směrnici ze dne 25.11.2014 <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Stránka 2
<br> A.II.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > Přehled nenapravených chvb a nedostatků závažného charakteru Mle us_t_anovení & 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.): '
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výggjů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků Porušení právního předpisu: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravídíech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 17 odst.6 Charakteristika ziis'těné ch ybv a nedostatku: Návrh závěrečného účtu nebyt zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupiteístvu.Popis zjištěné ChVELg nedostatku: Materiáí závěrečného účtu za rok 2014 obec zveřejniia od 1.5.2015 do 16.5.2015,což je až po jeho projednání a uzavření v zastupiteistvu obce dne 1.5.2015 <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospoda...