KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický —— oddělení metodiky a kontroly
<br> Spií: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodařenív dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada,IC:
<br> 71227075 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 24.10.2012 - 12.3.2013
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením Šý 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada Bukvice 27 506 01 Jičín Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXXXX XXXXXXXXX — předsedkyně svazku
<br> - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené způsobem s přihlédnutím k významnosti: — dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,— souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,- dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,— věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávnných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> XXXXX XXXXXXXX
<br> Pivovarské mim.XXXX tel.: XXX 521 915 e-mail: dvalcsova©kr-kraIovehrndccky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 644 ssabrtova©erIiralovehradeckyxz 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí
<br> Mariánská zahrada byly
<br> přezkorunány následující písemnosti:
<br> F Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti _l
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními a schváleny dne 20.6.a 3.12.2012 na Valné hromadě svazku & 29.8.2012 na Předsednictvu svazku <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> DSO Mariánská zahrada má sestaven rozpočtový výhled na období 2014 - 2016 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2012 byl schválen dne 7.12.2011 jako schodkový v celkovém objemu: příjmy - 157 135; Kč,výdaje - 195 000; Kč a financování - 37 865,- Kč.Schodek je kryt přebytkem z předchozích let.Návrh rozpočtu DSO na rok 2012 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno fotokopiemi dokladů o vyvěšení <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2011 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byl schválen na Valné hromadě svazku s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením "bez výhrad" dne 20.6.2012 a zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo doloženo fotokopiemi dokladů.Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona <.>
<br> Evidence majetku Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Majetek DSOje veden na počítači a v inventárních knihách <.>
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2012.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto
<br> dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou.Plán inventur XXX ke kontrole předložen <.>
<br> Vzhledem k tomu: že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Mzdová agenda
<br> Pokladní doklad
<br> Rozvaha
<br> Učetní doklad
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Kniha došlých faktur je vedena.Za období leden až prosinec 2012 <.>
<br> Za období leden až prosince 201.Září a prosinec 2012 <.>
<br> Za období leden až prosinec 201_2 <.>
<br> Září a prosinec 2012 <.>
<br> Září a prosinec 2012 <.>
<br> Z rozpočtu KUKHK obdržel svazek obcí Mariánská zahrada neinvestiční dotaci (smlouvy 12RRD02—0022) ve schválené výši 43 000,-Kč na realizaci akce s názvem "Profesionalizace DSO Mariánská zahrada".Dotace nesmí překročit 43,4%
<br> celkových nákladů,skutečné náklady dle předložených dokladů činí 214 042,—Kč._————__—_—___J
<br> tel.: 736 521915 601 375 644 2
<br> c-maíl dvalesova©kr—kralovchradecky.cz ssabrtova©kr-krnlovehradccky.cz
<br> Dotace byla vyčerpána v plné výši na stanovený účel,včetně dodržení podílu spolufinancování akce <.>
<br> Vnitřní předpis & směrnice
<br> DSO má zpracovány vnitřní organizační směrnice <.>
<br> Zápisy z jednání statutárních orgánů včetně usnesení
<br> Zápisy a usnesení z jednání Valné hromady svazku — 20.6.a 3.12.2012
<br> Zápisy a usnesení zjednání Předsednictva svazku — 12.1 <.>,12.4.<,>
<br> L 7.6 <.>,29.3.a 8.11.2012 Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 915 e-mail dvalcsova©kr-kraiovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 644 ssabrtova©lir—královehradeckyxz
<br> 3
<br> B.Zjištění ze závěrečného Uednorázového) přezkoumání Při přezk...