Stredocesky kraj ODBOR KONTROLY Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_051971/2015/KUSK Stejnopis č.;: Čj.: 001619/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> JIŘICE IČ: 00876089 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Jiřice za rok 2015 bylo zahájeno dne 31.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 24.2.2016
<br> - 23.9.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Jiřice Jiřice 56 289 22 Lysá nad Labem
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXXXXXX XXXXXXX — starostka obce XXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> Pověření kpřezkoumání podle _X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,_5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 24.2.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 - 2016 schválený zastupitelstvem obce dne 30.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 14.11.2014 do 30.12.2014 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 30.12.2014 jako vyrovnaný,závazné ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (položky) Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 8.4.2015 ' č.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 2.9.2015 ' č.3 zastupitelstvo obce vzalo na vědomí dne 2.12.2015 ' č.4 zastupitelstvo obce vzalo na vědomí dne 30.12.2015 Závěrečný účet.roku 2014 schválen zastupitelstvem obce dne 29.4.2015 s vyjádřením "s výhradami".Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 14.4.2015 do 29.4.2015.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2015.31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2015 ze dne 15.7.2015,k 31.12.2015 ze dne 10.2.2016 Rozvaha ' k 30.6.2015 ze dne 15.7.2015,k 31.12.2015 ze dne 10.2.2016 Příloha rozvahy ' k 30.6.2015 ze dne 15.7.2015,k 31.12.2015 ze dne 10.2.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 30.6.2015 ze dne 15.7.2015,k 31.12.2015 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedena v programu Triada,evidence & úhrady od č.2015001 do č.2015115 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' vedena v programu Triada,evidence & úhrady od č.2015001 do č.2015009 - dle potřeby Bankovní výpis ' k bankovnímu účtu č.94-8516191/0710 vedenému u České národní banky od výpisu č.7 ze dne 16.4.2015 do č.24 ze dne 31.12.20...