KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Velký Třebešov,IČ: 00273180
<br> za rok 2017
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 18.9.2017
- 14.2.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Velký Třebešov
<br> 2
<br> 552 02 Velký Třebešov
<br> Zástupci za Obec:
<br> - XXXXXXX XXXXXXX - starosta
- XXXXXX XXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
XXXXXX XXXXXXX
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření obce Velký Třebešov byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově
<br> kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u:
<br> - KB,a.s.č.ú.10826551/0100 - ZBÚ
<br> - KB,a.s.č.ú.27-616113527/0100 - úvěrový účet
<br> - ČNB č.ú.94-6915551/0710 ZBÚ
<br> za období březen,duben a prosinec 2017 a nebyly zjištěny nedostatky
<br>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec v kontrolovaném období poskytla několik finanční darů.Kontrolovány smlouvy na
<br> poskytnutí finančního daru:
<br> - smlouva ze dne 17.5.2017 ve prospěch SDH Velký Třebešov ve výši 10 000,- Kč <,>
<br> poskytnutí bylo schváleno v ZO dne 12.4.2017 <,>
<br> - smlouva ze dne 6.12.2017 ve prospěch SK Medvědi Velký Třebešov ve výši 5 000,- Kč <,>
<br> poskytnutí bylo schváleno v ZO dne 20.9.2017 <,>
<br> - smlouva ze dne 29.8.2017 ve prospěch Oblastní charity Červený Kostelec ve výši 2 000,-
<br> Kč,poskytnutí bylo schváleno v ZO dne 20.9.2017 <,>
<br> - smlouva ze dne 27.9.2017 ve prospěch MS Lhota pod Hořičkami ve výši 5 000,- Kč <,>
<br> poskytnutí bylo schváleno v ZO dne 20.9.2017 <,>
<br>
<br> Faktura
<br> Kontrolovány byly faktury přijaté i vydané,včetně správnosti jejich předpisu,vztahující se
<br> svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc březen,duben a prosinec 2017.Nedostatky
<br> zjištěny nebyly <.>
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně
<br> dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly řádně všechny účty,včetně
<br> podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu
<br> účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán
<br> inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u
<br> hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na r.2017 byl před jeho schválením v zákonem stanoveném rozsahu řádně
<br> vyvěšen na úřední elektronické desce od 18.11.2016 do 11.12.2016.V obou případech byl
<br> zveřejněn v úplném členění podle rozpočtové skladby <.>
<br>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Kontrolováno odměňování neuvolněných členů zastupitelstva za období leden až srpen 2017 <.>
<br> Odměny jsou schváleny a vyplaceny v souladu s NV č.37/2003Sb.ve znění pozdějších
<br> předpisů <.>
<br>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady byly kontrolovány s pokladní knihou za období březen,duben a prosinec
<br> 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Předložena pokladní kniha za měsíc březen,duben a prosinec 2017,kniha je vedena v
<br> elektronické podobě <.>
<br>
<br> Příloha rozvahy
<br> Předložen výkaz přílohy rozvahy sestavený k 31.8.2017 a k 31.12.2017 <.>
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 - 8 schválenými starostou
<br> obce v souladu se schválenou kompetencí.Rozpočtová opatření jsou řádně v souladu se
<br> zákonem vyvěšena na elektronické úřední desce <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předlo...