333 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE 3%; Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> SpZm: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Lískovice,IC: 00578436
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 7.10.2015 - 17.2.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Lískovice Lískovice 56 508 01 Hořice Zástupci za Obec: - XXXXXX XXXXXX - Starosta
<br> - XXXXX XXXXXXXX - Učetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Markéta F ej ková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 727 956 092 mfejkova©kr—kralovehradecky.cz
<br> I
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Lískovice - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2015 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obce a na elektronické desce obce od 9.12.2014 do 28.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými v zastupitelstvu obce dne 12.6 <.>,25.9 <.>,27.11.a 30.12.2015
<br> Vzhledem k tomu,že dne 29.11.2013 ZO delegovalo na starostu obce schvalovat změny rozpočtu,tyto změny pak již nesmí schvalovat ZO <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2016 až 2017,v zastupitelstvu obce schválen dne 29.12.2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne 29.12.2014 v paragrafovém členění jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů Kč 2.831.000,-- <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2014 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 12.6.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obce a na elektronické úřední desce obce od 27.5.až 12.6.2015 <.>
<br> Účetní závěrka obce,včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2014,byla schválena zastupitelstvem obce dne 12.6.2015 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Běžný účet obec vede u ČNB a KB <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účtovou osnovou <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány v knize <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány v knize <.>
<br> Odměňování členů Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon
<br> zastupitelstva funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2015 dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad Pokladní doklady za měsíc březen a září 2015 mají patřičné
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 737 999 877 727 956 092
<br> e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz mfejkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> náležitosti,jsou doloženy paragony & jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je vedena písemně <.>
<br> Příloha rozvahy Obec předložila přílohu rozvahy sestavenou k 31.8.2015 a31.12.2015 <.>
<br> Rozvaha Rozvaha za měsíc prosinec 2015 je sestavena.Závěrka k 31.12.2015 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) (před konečnými zápisy) se stavy majetku,pohledávek a závazků dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky.Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493 vykazuje po zdanění zisk ve výši Kč 754 978,73 <.>
<br> Účet...