Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontrolý
<br> Žižkova ez ca? 33 Jihlava _ _ Stejnopis č.: 1-
<br> č.j.: KUJ!4UT45!2016 ko
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Simanov
<br> se sídlem Šimanov 58.583 42 Větrný Jeníkov,lČO: 00373940 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 18.května 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.42UI2DUf-13b <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.června 2015 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce v souladu sšófzákona opřezkoumávánl hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu % 12 odst.1 písm.9) zákona č.255l20'12 Sb <.>,o kontrole býlo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 1.června 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Šimanov Šimanov 58 538 42 Větrný Jeníkov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX pověřeni číslo: XXXXXXXXXXXXX - kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXXX
<br> pověřeni číslo BBTME
<br> Podklady předložili: lng.XXXXX XXXXXX - účetní
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXXXX - místostarostka
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedená v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávánl hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost iednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se výcházi ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 sua THT.fax: 554 EU! 434.e-mail: anEÉkf—Wdocma.c2.internet: 1tvaru-.r.litr-výsoclnaus.-: učo-.madame.to datově schránký: ksa'oSeu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Šimanov byly zjištěny následující chyby anedcstatky:
<br> Předmět: Zákon 5.421202004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedená územním celkem
<br> Právní předpis: vyhláška č.41012000 Sb.<.> kterou se provádějí některá ustanoveni zákona
<br> č.55101001 Sb.<.> o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů.pro některá vybraná účetní jednotky
<br> 5 14 odst.3 - Územní celek nedcdlžel obsahově vymezeni položky rozvahy " 4.0.3.Stavby" <.>
<br> Obec uhradila výdaje ve výši 404 240.- Kč za práce na odvlhčení objektu obecního úřadu.o tomto technickěm zhodnocení nebylo účtováno na účtu 021 — Stavby.Tato akce byla spcluflnancována investičním transferem cd Kraje Vysočina ve výši 105 000- Kč a mělo být současně účtováno na účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobé-ho majetku <.>
<br> B.Písemnosti vvužitě při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Šimanov byly využity následující písemnosti:
<br> Závěrečný účet - za rok 2014 schválen zastupitelstvem obce dne 17.05.2015 bez výhrad.návrh zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 01.05.2015 do 15.05.2015
<br> Bankovní výpisy _ a.cca (03),r:.cca (če _ úvěrový účet),a.13 _ 14 (ČNB) za srpen 2015 Schválený rozpočet- na rok 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 10.12.2014
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — investiční dotace z PDW na akci delhčení budovy obecního úřadu,smlouva č.22011200102 ze dne 14.12.2015,závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 05.01.2015
<br> Smlouvy nájemní — ze dne 30.03.2015.záměr zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 01.07.2014 do 15.07.2014,schváleno zastupitelstvem obce dne 01.00.2014: ze dne
<br> 30.03.2015.záměr zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 01.0?.2014 do 15.07.2014.schváleno zastupitelstvem obce dne 01.00.2014 Pokladní kniha _ pro rok 2015
<br> 'u'
<br> Faktura — c.150100010 (v KDF č.1450) ze dne 05.12.2015,splatná dne 22.12.2015.uhrazena dne 15.12.2015
<br> “výkaz zisku a ztráty — k 31.12.2015 Učetnl doklady - č.110005 — 110113 k bankovnim výpisům za srpen 2015 Mzdová agenda - rekapitulace a předpis mezd za prosinec 2015
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2015 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 03.12.2014 do 15.12.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.12.2015.Evidence poplatků - pro rok 2015 (odpady,psi,vcdně a stcčne) Rozvaha — k 31.12.2015
<br> Inventumi soupisy majetku a závazků - k 31.12.2015.plán inventur ze dne 15.00.2015.inventarizační zpráva ze dne 12.02.2015
<br> Rozpočtová opatření - č.1 a 2 schválená zastupitelstvem obce dne 15.00.2015 a dne 15.12.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku - kupní smlouva na nákup pozemku s právními účinky vkladu ke dni 14.00.2015.schváleno zastupitelstvem obce dne 10.04.2015; kupní smlouva na nákup pozemků a budovy s právními účinky vkladu ke dni 1?.05.2015.schváleno zastupitelstvem obce dne 1?.05.2015; kupní smlouva na prodej pozemků s právními účinky
<br> -g-
<br> vkladu ke dni 15.05.2015.záměr prodeje zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 00.02.2015 do 25.02.2015.schválen zastupitelstvem obce dne 10.04.2015; kupní smlouva na prodej pozemku s právními účinky vkladu ke dni 01.05.2015.záměr prodeje zveřejněn na úřední desce i elektronick...