Příloha ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření bvlv přezkoumánv písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu,<,> Návrh schodkového rozpočtu na rok 2015 byl zveřejněn na UD i elektronické UD od 27.11.do 15.12.2014 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Obec nemusela přijmout pravidla rozpočtového provizoria <.>
<br> Rozpočtová opatření K datu 31.12.2015 ZO schválilo 3 rozpočtová opatření:
<br> č.1/2015 dne 24.4.2015,usnesením č.2/2015 č.2/2015 dne 26.6.2015,usnesením č.3/2015 č.3/2015 dne 14.12.2015,usnesením č.6/2015
<br> Souhrnná rozpočtová opatření byla promítnuta do výkazu FIN 2-12 M ve shodné výši,v příjmech ve výši 114 664 Kč,ve výdajích ve výši 114 664 Kč,bez zapojení financování.8115) <.>
<br> Rozpočtový Výhled ZO dne 2.12.2013,usnesením č.7/ 13,bodem 6) schválilo rozpočtový výhled na období 2015 - 2017,který nabývá následujících hodnot /údaje uvedeny v tis.Kč/:
<br> 2015 2016 2017 Příjmy 1 894 1 924 1 974 Výdaje 3 950 3 770 3 850
<br> Nový rozpočtový výhled na období 2016 - 2018 schválilo ZO na zasedání dne 15.12.2014,usnesením č.7/ 14,bodem 5) <.>
<br> Schválený rozpočet ZO schválilo rozpočet obce 2015 jako „schodkový“ na zasedání dne 15.12.2014,usnesením č.7/14,bodem č.4) <.>
<br> Příjmy celkem 2 179 400 Kč Výdaje celkem 3 886 603 Kč Financování 1 707 203 Kč (pol.81 15)
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 schválilo ZO dne 24.4.2015,usnesením č.2/2015 "bez výhrad",návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na ÚD i elektronické ÚD od 7.4.- 24.4.2015 <.>
<br> Bankovní výpis K datu 31.12.2015 činily zůstatky účtů dle předložených bankovních výpisů:
<br> č.ú.12421451/0100.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3 621 918,97 Kč (el.výpis č.139) č.ú.94-1714451/0710.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.59 000,98 Kč (výpis č.24) Celkem 3 680 919,95 Kč
<br> Zůstatky výše uvedených bankovních účtů jsou shodné s údaji ve výkaze Fin 2-12 M a ve výkaze rozvaha k datu 31.12.2015.Za celý měsíc je k jednotlivým položkám výpisů ručně vytvořen účetní doklad se zaúčtováním položek a rozpočtovou skladbou <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti Obec má uzavřenou dne 29.9.2012 dohodu o hmotné odpovědnosti s účetní obce za schodek na svěřených hodnotách <.>
<br> Faktura
<br> Namátkově byly zkontrolovány vydané faktury za měsíc srpen a listopad 2015 (č.4/ 15,6/ 15 a 7/15) v návaznosti na bankovní účet KB č.88 - 98 a 121 — 129 <.>
<br> Namátkově bylo zkontrolováno účtování a přijaté faktury za měsíc srpen & listopad 2015 (č.95 — 104,131 - 148) v návaznosti na bankovní účet KB č.88 - 98 a 121 — 129 <.>
<br> K jednotlivým platbám faktur je vytvořen ručně vedený účtovací předpis se zaúčtováním,rozpočtovou skladbou a podpisy <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků se v obci řídí dle vydané vnitřní směrnice obce Loužnice v oblasti účetnictví <.>
<br> Kontrole byly předloženy následující dokumenty:
<br> — Plán inventur ze dne 1.12.2015 s platností 1.12.2015 - 31.1.2016 a termínem zahájení prvotní inventury 15.12.2015 a ukončení 15.1.2016.Závěrečná inventurní zpráva musí být vypracována do 31.1.2016 <.>
<br> - Zápis z instruktáže členů IK bylo provedeno dne 1.12.2015 vč.podpisových vzorů <.>
<br> — Zpráva inventarizační komise ze dne 31.l.2016 udává,že rozdíly mezi provedenou fyzickou a dokladovou inventarizací nebyly zjištěny,součástí byl lnventumi soupis majetku obce dle jednotlivých účtů vč.soupisů majetku a celkové sumarizace účtů a též doložené fyzicky zkontrolované soupisy majetku <.>
<br> — K účtu č.069 — Ostatní dlouhodobý finanční majetek ve výši 1 000 Kč,bylo doloženo potvrzení o držení akcií od SVS,a.s.ze dne 5.1.2016 vedený pod zn.č.SVS- LB/VEDI/45/2016 <.>
<br> - K účtům dlouhodobého hmotného majetku 031 - pozemky,byl předložen aktuální výpis z KN k datu 31.12.2015 <.>
<br> - Zůstatky na bankovních účtech doloženy kopiemi bankovních výpisů <.>
<br> - Doloženy návrhy na vyřazení majetku a následný Zápis o vyřazení a likvidaci předmětů z majetku obce <.>
<br> Pohledávky k 31.122015 (účet č.311) 0 Kč Závazky k 31.12.2015 (účet č.321) 3 203 Kč (FAD č.167 _ 171)
<br> Obec postupovala při realizaci inventur podle vyhlášky č.270/2010 Sb.a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> V kontrolovaném období přijato a zaúčtováno celkem 171 faktur <.>
<br> Kniha došlých faktur je vedena v ruční podobě a slouží zároveň jako evidence závazků,k datu 31.12.2015 nebyly uhrazeny faktury ve výši 3 203 Kč (fa č.167 - 171) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> V kontrolovaném období roku 2015 bylo vystaveno celkem 7 faktur (č.01/15 - 07/15).Kniha faktur vydaných je vedena v ruční podobě a zároveň slouží jako kniha pohledávek,k datu 31.12.2015 byly všechny faktury uhrazeny <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Na ustavujícím zasedání zastupitelstva obce konaném dne 3.11.2014,usnesením č.6/ 14 byl...