' Krajský úřad Libereckého kraje Hawkes ký odbor kontroly kral
<br> Č.jz LK-OlO4/l4/Vl Výtisk č.2
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Loužnice,IČ 00672076,za rok 2014
<br> Na základě ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo provedeno dílčí přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.8.2014 <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo na úřadu obce dne 10.9.2014 <.>
<br> Dílčí přezkoumání vykonal:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Kontrola byla zahájena doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s 5 5 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole obci dne 3.9.2014 <.>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb <.>,a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0104/ 14/Vl dne 2.9.2014 <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu 642/23 - 461 80 Liberec 2 - tel.: + 420 485 226 317 - fax: + 420 485 226 362
<br> e—mail: kamila.vlasakova©kraj-lbc.cz - www.kraj-lbc.cz - IČ: 70891508 - DIČ: CZ70891508 Datová schránka: c5kbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.vdále uvedeném členění.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vycházelo ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání,jsou uvedeny v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> — 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - © 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — © 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - © 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — Q 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - © 2 odst.1 písm.Í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — © 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — © 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — © 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — © 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - © 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - Q 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - © 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — (5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> A.Výsledek dílčího přezkoumání
<br> 1.V rámci přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> 2.V rámci přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny nedostatky uvedené v ustanovení š 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,spočívající vporušení rozpočtové kázně,v neúplnosti,nesprávností nebo neprůkaznost vedení účetnictví,v pozměňování záznamů nebo dokladů v rozporu se zvláštními předpisy,v porušení povinností nebo překročení působnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy,v neodstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za předchozí roky,v nevytvoření
<br> 2
<br> podmínek pro přezkoumání hospodaření podle ustanovení 5 7 odst.2,znemožňující splnit požadavky stanovené v © 2 a 3 citovaného zákona <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> V Liberci dne 12.9.2014
<br> Podpis kontrolora:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> kontrolor pověřený přezkoumáním Územně samosprávný celek je ve smyslu ustanovení 5 13 odst.1 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v tomto zápisu,a to bezodkladně poté,co s nimi byl seznámen,a podat o XXX informaci,včetně informace o jejich splnění při konečném přezkoumání <.>
<br> Tento z...