;"ájskýú'řad Libereckého kraje \Liberecký odbor kontroly kral
<br> Č.j: LK—0104/12/Nov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec Loužnice,IC 00672076 „
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 3.4.2013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Loužnice
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> In g.XXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXX XXXXXX - starosta obce XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 617 ' fax: + 420 48? 226 444 e-maíljanamovako a©kraj-lbc.cz - www.kraj—lbc.cz ' IC: 70891508 ' DIC: CZ70891508 Datová schránka: c5KkaW
<br> Rozpočtová opatření Za kontrolované období leden - prosinec 2012 byly provedeny tyto rozpočtové změny:
<br> č.1) ZO schválilo dne 27.7.2012,usn.č.5/12 bod 2 č.2) ZO schválilo dne 7.12.2012,usn.č.8/12 bod 3
<br> Příjmy Výdaje RO č.1 - 39 060,00 - 39 060,00 RO č.2 -16135,00 —16135,00 celkem - 55 195,00 — 55 195,00 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Rozdíl Příjmy 2 175 855,00 2 120 660,00 - 55 195,00 Výdaje 4 580 000,00 4 524 805,00 - 55 195,00 financování 2 404 145,00 2 404 154,00 0,00
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí rozpočtových změn do výkazu FIN 2-12M k 31.12.2012 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2011 projednalo ZO na svém zasedání dne 11.4.2012 a usn.č.2/12 (bod 2 a 3) ho schválilo.ZO projednalo závěrečný účet obce spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 a schválilo ho výrokem "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 byl zveřejněn na úřední desce (i v elektronické podobě) od 26.3.do 26.4.2012 a je dosud dostupný na webových stránkách obce v souladu s š 17 odst.6 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Závěrečný účet obsahuje všechny náležitosti uložené zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízen jeden bankovní účet,který k datu 31.12.2012 vykazoval následující zůstatek: KB 12421451/0100 1 958 204,32 Kč
<br> Zůstatek bankovního účtu koresponduje s údaji ve výkaze Fin 2—12 M (ř.6010) a ve výkaze rozvaha (účet č.231) <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Na ustavujícím zasedání zastupitelstva obce dne 12.11.2010 usnesením č.6/ 10 byla odsouhlasena výše odměn neuvolněným členům zastupitelstva (neuvolněne'ho starosty a místostarosty,předsedů výborů) <.>
<br> ZO na svém zasedání dne 11.11.2011 vzalo na vědomí odstoupení neuvolněného starosty obce z funkce dnem 11.11.2011 (na vlastní žádost) a rozhodlo o tajné volbě starosty.Protože
<br> 3/12
<br> Kontrole byly předloženy účetní doklady o odpisování DM,které navazovaly na schválený odpisový plán.Takto zúčtované odpisy k 31.12.2012 činily 203 498,00 Kč a byly součástí nákladového účtu 551 - Odpisy DM <.>
<br> Upozornění: s odvoláním na ustanovení zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,v platném znění,5 84 odst.2 písm b) povinnost schvalovat účetní závěrku obce sestavenou k rozvahovému dni <.>
<br> Rozvaha
<br> Kontrole byl předložen výkaz Rozvaha sestavený k 31.12.2012,který obsahuje tyto základní skutečnosti <.>
<br> a) majetek obce
<br> Stálá aktiva vykazují objem v brutto hodnotě částku 9 027 323,40 Kč.Významnou část stálých aktiv představují:
<br> - účet 019 - Ost.DNM 109 885,00 Kč - účet 021 - Stavby 7 174 071,00 Kč - účet 022 — SMV 861 617,00 Kč — účet 031 - Pozemky 125 889,00 Kč
<br> Oprávky byly vytvořeny v plné výši u DDHM /účet 028 - 723 100,00 Kč/ a DDNM /účet 018 - 31741,40 Kč/ <.>
<br> Oproti minulému období došlo k nárůstu u účtu 022 - SMV o 411 tis.Kč - pořízený zpomalovací semafor <.>
<br> b) významné položky cizích zdrojů v kontrolovaném období představují
<br> Obec měla ke konci roku všechny závazky uhrazeny.Obec nemá zřízen žádný dlouhodobý ani krátkodobý úvěr <.>
<br> Úhrnná výše aktiv i pasiv je v netto částce 6 026 086,32 Kč.Kontrolou bylo ověřeno,že zůstatek účtu 231 ZBÚ (ve výši 1 958 204,32 Kč) souhlasí s údaji ve FIN 2- 12M řádek 6010 i s bankovním výpisem,stav pokladny byl nulový <.>
<br> c) podrozvahová evidence
<br> Na podrozvahové evidenci vede obec pouze majetek v OE v celkové výši 185 456,00 Kč
<br> d) další skutečnosti,vztahující se k majetku
<br> - obec nehospodaří s majetkem ve vlastnictví státu <,>
<br> — obec nepracuje s dluhovou službou,- obec svým majetkem neručí za závazky třetích osob <.>
<br> 5/12
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Kontrole byl předložen výkaz FIN 2-12M k 31.12.2012 v následující výši /údaje uvedeny po konsolidaci/ :
<br> Schválený Rozpočet Výsledek plnění
<br> rozpočet po změnách od počátku roku % RU/Sk Příjmy 2 175 855,00 2 160 66...