333 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ŽŠ.<.> -.Odbor ekonomický —— oddělení metodiky a koníroly
<br> Spžšn: CJ :
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření _! dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podchlumí,EC:
<br> 70154554 za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 3.11.2015 » 732016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů.Předmět přezkoumáníje určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obci
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Fodchlumí Chomutice 4 507 53 Chomutice Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — XXXXXX XXXX — Předseda svazku — XXXX XXXXXXXXXXX,Dis.- Účetní dodavatelská firma
<br> — Ing.Petra Šěpánková — Manažerka MRG DSO Podchlumí od 1.6.2015
<br> ?řezkoumáoí vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Eng.J XXX XXXXXXXX
<br> — kontroloři:
<br> Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckěho kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět Eřezkou mání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým Způsobem s ohledem na významnosí jednotlšvých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednoášívých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonux
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminaro va©kr=kraíovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova©kr—kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podchlumí byly přezkoumáný následující písemností:
<br> Druh písemností
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh ro:/moštu
<br> Návrh rozpočtu svazku obcí na rok 2015 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn ve všech členských obcích <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtová změna byla provedena rozpočtovým opatřeními schválenými v orgánu DSO dne 28.5.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období let 2015 - 2019 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet DSO na rok 205 byl schválen orgánem svazku dne 27.11.2014 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 91.590; Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 20l4 byl sestaven,projednán a schválen v orgánu DSO dne 28.5.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn ve všech členských obcích.Účetní závěrka DSO,včetně převodu výsledku hospodaření za rok 20E45 byla také schválena v orgánu DSO dne 285_2015 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> DSO vede běžný účet ;
<br> - u ČS — č.ú.1163176339/0800 zůstatek účtu k 31.2.2015 činí 538.097,74 Kč
<br> — u ČNB — č.ú.94 - 12410541/0710 zůstatek účtu k 31322015 činí 59.506,80 Kč
<br> Uvedené zůstatky na bankovních účtech souhlasí s účtem 231 (Základní běžný účet) uvedeným v Rozvaze sestavené k31.12.2015 <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> lnventurní soupis majetku.&
<br> inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> závazků Dále byly ověřený inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3—02 Rozvaha územních samosprávných celků & vykazovane' zůstatký souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena v PC <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena v PC <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 30.9.a 31.12.2015 <.>
<br> Rozvaha Rozvaha za měsíc prosinec 2015 je sestavena <.>
<br> Pivovarské mím.1245 500 03 Hradec Králové
<br> jminaroanJQkPkralovehradeckysz vgll kova©krvkralovehrsdeckyez
<br> tel.: 702 065 928 601 375 641
<br> 2
<br> Závěrka k 31.12.2015 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky.Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje po zisk ve výši 9089137 Kč <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden až prosinec 2015.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Byl předložen Výkaz o plnění rozpočtu FIN 242 sestavený k 30.9.a 31.12.2015 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Byl předložen výkaz zisku a ztráty sestavený k 30.9.a3l.12.2015 <.>
<br> S...