KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
ČJ:
<br>
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Boháňka,IČ: 00271357
<br> za rok 2016
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 22.9.2016
- 7.2.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Boháňka
<br> Boháňka 27
<br> 508 01 Hořice
Zástupci za Obec:
<br> - XXXXX XXXXXX - starosta obce
- XXX XXXXXXXX - externí účetní obce
- XXXXX XXXXXXXX - místostarostka obce
<br>
<br>
Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXX XXXXXXXX
- kontroloři:
<br> Ing.XXXX XXXXXXX
<br>
Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření obce Boháňka byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
Dokumentace k veřejným zakázkám
„Výstavba obecního domu – obec Boháňka“
<br> - veřejná zakázka malého rozsahu kontrolována v rámci přezkumu hospodaření za rok 2014
<br> - smlouva o dílo – oboustranně podepsána dne 25.2.2015,zhotovitel díla – J.XXXXX a spol.<,>
s.r.o <.>,cena díla – 10 698 456,- Kč bez DPH <,>
kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení § 147a ZVZ – smlouva o dílo
oboustranně podepsána dne 25.2.2015,na profilu zadavatele zveřejněna dne 9.3.2015 <,>
smlouva o dílo byla zveřejněna v zákonem stanoveném termínu <,>
<br> - v roce 2016 byly uzavřeny tři Dodatky ke smlouvě o dílo <,>
- Dodatek č.1 oboustranně podepsán dne 27.4.2016 obsahující soupis víceprací a méněprací
snižující cenu díla o 645 859,70 Kč bez DPH byl zveřejněn na profilu zadavatele 17.5.2016 <,>
- Dodatek č.2 oboustranně podepsán dne 27.4.2016 obsahující soupis víceprací navyšující
cenu díla o 755 373,- Kč bez DPH byl zveřejněn na profilu zadavatele 17.5.2016 <,>
- Dodatek č.3 oboustranně podepsán dne 1.8.2016 obsahující soupis víceprací a méněprací
navyšující cenu díla o 19 076,40 Kč bez DPH byl zveřejněn na profilu zadavatele 20.9.2016 <.>
<br> Evidence majetku
Evidence majetku je vedena v programu Gordic <.>
<br> Evidence pohledávek
Evidence pohledávek je vedena v seznamech <.>
<br> Evidence závazků
Kniha přijatých faktur je vedena v programu Gordic <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny dílčí
inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí
na tyto dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou.Plán
inventur,zařazovací a vyřazovací protokoly byly ke kontrole předloženy <.>
Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u
hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
oblasti <.>
<br> Mzdová agenda
Za období leden až prosinec 2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
Za období leden až prosinec 2016 <.>
<br> Pokladní doklad
Za období leden a srpen 2016 <.>
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> Rozpočtový výhled
Obec Boháňka má sestaven rozpočtový výhled na období 2017 - 2019 <.>
<br> Rozvaha
Za období srpen a prosinec 2016 <.>
Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde
proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2016 dne 11.12.2015.Rozpočet byl
schválen jako schodkový v celkovém objemu: příjmy 5 512 602,- Kč,výdaje 9 512 602,-Kč a
financování 4 000 000,- Kč.Schodek je kryt přebytkem z předchozích let.Návrh rozpočtu
obce byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn od 26.11.do
11.12.2015 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Z KÚ KHK obdržela obec investiční dotaci (číslo smlouvy 16POV01-0010) na akci "Obecní
dům - venkovní plochy" v celkové výši 400 000,- Kč.Dotace nesmí překročit 36,37 %
celkových uznatelných nákladů.Celkové náklady na akci činily 1 258 117,- Kč.Dne 24.1 <.>
2017 zaslal KÚ KHK potvrzení o akceptaci závěrečné zprávy a ukončení realizace akce <.>
<br> UZ 98 193 - obec obdržela neinvestiční dotaci na náklady spojené s konáním voleb d...