KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové 1 ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Boháňka,IČ: 00271357 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 22.9.2016 - 7.2.2017 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Obec Boháňka Boháňka 27 508 01 Hořice Zástupci za Obec: - XXXXX XXXXXX - starosta obce - XXX XXXXXXXX - externí účetní obce - XXXXX XXXXXXXX - místostarostka obce Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXX Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.XXX/XXXX Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016 Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové 2 A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Boháňka byly přezkoumány následující písemnosti: Dokumentace k veřejným zakázkám „Výstavba obecního domu – obec Boháňka“ - veřejná zakázka malého rozsahu kontrolována v rámci přezkumu hospodaření za rok 2014 - smlouva o dílo – oboustranně podepsána dne 25.2.2015,zhotovitel díla – J.XXXXX a spol <.>,s.r.o <.>,cena díla – 10 698 456,- Kč bez DPH,kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení § 147a ZVZ – smlouva o dílo oboustranně podepsána dne 25.2.2015,na profilu zadavatele zveřejněna dne 9.3.2015,smlouva o dílo byla zveřejněna v zákonem stanoveném termínu,- v roce 2016 byly uzavřeny tři Dodatky ke smlouvě o dílo,- Dodatek č.1 oboustranně podepsán dne 27.4.2016 obsahující soupis víceprací a méněprací snižující cenu díla o 645 859,70 Kč bez DPH byl zveřejněn na profilu zadavatele 17.5.2016,- Dodatek č.2 oboustranně podepsán dne 27.4.2016 obsahující soupis víceprací navyšující cenu díla o 755 373,- Kč bez DPH byl zveřejněn na profilu zadavatele 17.5.2016,- Dodatek č.3 oboustranně podepsán dne 1.8.2016 obsahující soupis víceprací a méněprací navyšující cenu díla o 19 076,40 Kč bez DPH byl zveřejněn na profilu zadavatele 20.9.2016.Evidence majetku Evidence majetku je vedena v programu Gordic.Evidence pohledávek Evidence pohledávek je vedena v seznamech.Evidence závazků Kniha přijatých faktur je vedena v programu Gordic.Inventurní soupis majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou.Plán inventur,zařazovací a vyřazovací protokoly byly ke kontrole předloženy.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti.Mzdová agenda Za období leden až prosinec 2016.Odměňování členů zastupitelstva Za období leden až prosinec 2016.Pokladní doklad Za období leden a srpen 2016.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové 3 Rozpočtový výhled Obec Boháňka má sestaven rozpočtový výhled na období 2017 - 2019.Rozvaha Za období srpen a prosinec 2016.Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Schválený rozpočet Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2016 dne 11.12.2015.Rozpočet byl schválen jako schodkový v celkovém objemu: příjmy 5 512 602,- Kč,výdaje 9 512 602,-Kč a financování 4 000 000,- Kč.Schodek je kryt přebytkem z předchozích let.Návrh rozpočtu obce byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn od 26.11.do 11.12.2015.Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Z KÚ KHK obdržela obec investiční dotaci (číslo smlouvy 16POV01-0010) na akci "Obecní dům - venkovní plochy" v celkové výši 400 000,- Kč.Dotace nesmí překročit 36,37 % celkových uznatelných nákladů.Celkové náklady na akci činily 1 258 117,- Kč.Dne 24.1.2017 zaslal KÚ KHK potvrzení o akceptaci závěrečné zprávy a ukončení realizace akce.UZ 98 193 - obec obdržela neinvestiční dotaci na náklady spojené s konáním voleb do zastupitelstva kraje a 1/3 Senátu,celkem vyčerpala z této částky 21 249,- Kč,vratka ve výši 8 751,- Kč byla odeslána na účet KÚ KHK.Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod) Dne 21.6.2016 schválilo zastupitelstvo obce prodej části pozemku p.č.163/18 v geometrickém plánu ozančenou jako "a" a pozemek p.č.265...