ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> spzn: SZ_075963/2017/KUSK Cj.: 001327/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.„č <,>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> UHLÍŘSKÁ LHOTA IČ: 00235849 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Uhlířská Lhota za rok 2017 bylo zahájeno dne 5.1.2018 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 16.3.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Uhlířská Lhota Uhlířské.Lhota 69 281 26 Týnec nad Labem
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXX Bc.XXXXXXXX XXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX — hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rOZpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 16.3.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2018 schválen zastupitelstvem dne 5.11.2015,zveřejněn dne 23.2.2017 Návrh rozpočtu " zveřejněn ve dnech 13.11.2016 - 13.12.2016 Schválený rozpočet " projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 jako schodkový,schodek bude kryt z rezerv minulých let,závazné ukazatele - paragrafove' znění,zveřejněn dne 2.1.2017 Rozpočtová opatření ' schvalována zastupitelstvem obce - č.1 (16.1.2017; 23.2.2017),č.2 ( 13.3.2017; 20.3.2017),č.3 (3.5.2017,10.5.2017),č.4 (6.6.2017; 14.6.2017),č.5 (13.7.2017; 14.7.2017),č.6 (23.8.2017,28.8.2017),č.7 (26.10.2017,7.11.2017),č.8 (15.11.2017,11.12.2017),č.9 (28.11.2017; 11.12.2017),č.10 (18.12.2017; 5.1.2018) Závěrečný účet ' roku 2016 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 3.5.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn dne 10.5.2017.návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 20.3.2017 - 4.5.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 12/2017 (ze dne 25.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' za období 12/2017 (ze dne 6.2.2018) Rozvaha ' za období 12/2017 (ze dne 6.2.2018) Příloha rozvahy ' za období 12/2017 (ze dne 6.2.2018) Účtový rozvrh ' platný v roce 2017 Hlavní kniha ' za období 12/2017 (ze dne 7.3.2018) - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedena ručně,poř.č.l — 167 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' vedena ručně,poř.č.1 - 33 (dle potřeby) Faktura ' faktury došlé č.133 - 157 Bankovní výpis ' k účtu č.94-2414151/01710,Česká národní ban...