v
<br> Cj.: 242/KN/14
<br> analytickém účtu 321 10 - Dodavatelé ke stejnému datu <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Za kontrolované období roku 2014 XXXX do knihy odeslaných faktur zapsáno celkem XX odběratelských faktur.K 31.12.2014 nebyla evidována žádná neuhrazená faktura ve splatnosti,což souhlasí s nulovým zůstatkem analytického účtu 311 10 - Odběratelé ke stejnému datu <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Odměny neuvolněným členům zastupitelstva obce jsou poskytovány v souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů,s účinností od 1.11.2010 <.>
<br> Úprava výše odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce dle nařízení vlády číslo 459/2013 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů,schválena zastupitelstvem obce dne 13.3.2014,s účinností od 1.3.2014 <.>
<br> Uvedený postup není v souladu s „Metodickým doporučením MV ČR č.5.2.podle právního stavu k 30.6.2014“ a se „Stanoviskem odboru dozoru s kontroly veřejné správy MV ČR č.1/2011“,které uvádějí,že odměnu neuvolněným zastupitelům nelze schvalovat se zpětnou platností <.>
<br> Na ustavujícím zasedání zastupitelstva města byla dne 5.11.2014 schválena výše odměn neuvolněným členům zastupitelstva s účinností od 5.11.2014 <.>
<br> Mzdové listy uvolněného starosty,neuvolněného místostarosty a předsedů výborů za měsíc leden,březen,duben a prosinec 2014 <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Za kontrolované období bylo v pokladní knize hlavní činností vystaveno celkem 457 příjmových a výdajových pokladních dokladů v jedné číselné řadě.Výběrovým způsobem byly zkontrolovány příjmové a výdajové pokladní doklady za měsíc září 2014 od č.290 do č.329 a za měsíc prosinec 2014 od č.431 do č.457 <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Ke kontrole předložena pokladní kniha hlavní činnosti za září 2014.Zůstatek finančních prostředků pokladní knihy ve výši 816,00 Kč souhlasil k 30.9.2014 se stavem analytického účtu 261 10 - Pokladna a položkou 5182 - Poskytnuté zálohy vlastní pokladně <.>
<br> Kontrola pokladní knihy hlavní činnosti za prosinec 2014.Nulový zůstatek finančních prostředků pokladní knihy souhlasil k 31.12.2014 s nulovým stavem analytického účtu 261 10 - Pokladna a položkou 5182 - Poskytnuté zálohy vlastní pokladně <.>
<br> Denní pokladní limit ve výši 100.000,00 Kč schválený zastupitelstvem obce dne 12.12.2012 nebyl za kontrolované období překročen <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha sestavená účetní jednotkou k 30.9.2014 ak31.12.2014 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Výběrovým způsobem byly prověřeny účetní doklady za měsíc září od č.dokladu 266 do č.293 v návaznosti na bankovní výpisy č.100 až č.107 z účtu vedeného 11 Komerční banky,a.s <.>