Č.j.: 259/KN/13
<br> objemu 310.563,80 Kč odpox ída) šíjí._.pro středků dle výpisů z účtů vedených u Komerční bank).a.s.<.> České spořitelny,a.s.a Ceské národní banky <.>
<br> Účet 241 60 - Běžný účet obsahuje prostředky hospodářské činnosti,zůstatek účtu k 31.12.2013 v objemu 8.678,88 Kč souhlasil se stavem finančních prostředků vykázaných na výpisu z účtu vedeného u Komerční banky,a.s <.>
<br> Dohodao hmotné Dohoda o hmotné odpovědnosti s pracovnicí odpovědnou za
<br> odpovědnosti vedení pokladny uzavřena dne 1.4.2004 <.>
<br> Faktura Ke kontrole byly předloženy došlé faktury za květen a červen 2013 od čísla 64 do čísla 90 a za prosinec 2013 od č.196 do čísla 216 <.>
<br> Inventumí soupis majetku a Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2013 provedena na
<br> závazků základě plánu inventur účinného v době od 1.11.2013 do 31.1.2014 a směrnice Inventarizace majetku a závazků ze dne 22.6.2011.Jmenována 4č1enná inventarizační komise,proškolení členů inventarizační komise potvrzeno prezenční listinou ze dne 29.11.2013.Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2014.Kontrola účtů 042 — Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek,331 - Zaměstnanci,377 - Ostatní krátkodobé pohledávky,022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí,451 - Dlouhodobé úvěry.Inventarizační rozdíly nezjištěny.Dále byl prověřen inventurní soupis účtu 245 - Jiné běžné účty a bylo zjištěno,že oprávněnost účetního stavu nebyla inventarizací ověřena <.>
<br>.Kniha došlých faktur Za kontrolované období od 1.1.2013 do 31.12.2013 XXXX do
<br> knihy došlých faktur zapsáno celkem XXX dodavatelských faktur.Bylo evidováno 11 neuhrazených faktur ve splatnosti,1 po splatnosti v celkovém objemu 31.283,96 Kč zaúčtované na rozvahovém účtu 321 10 - Dodavatelé.Za kontrolované období od 1.1.2013 do 31.12.2013 XXXX do knihy došlých faktur hospodářské činnosti zapsáno celkem XXX dodavatelských faktur.Byly evidovány 2 neuhrazené faktury ve splatnosti v celkovém objemu 5.979,29 Kč zaúčtované na rozvahovém účtu 321 60 - Dodavatelé prodejna <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Za kontrolované období XXXX do knihy odeslaných faktur zapsáno celkem X odběratelských faktur.Jedna faktura ve splatnosti v objemu 1.525,29 Kč neuhrazená.Částka zaúčtována na účtu 311 — Odběratelé <.>
<br> Odměňování členů Odměny neuvolněným členům zastupitelstva obce jsou
<br> zastupitelstva poskytovány v souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,včetně změn a doplňků s účinností od 1.11.2010.Mzdové listy uvolněného starosty,neuvolněného místostarosty a předsedů výborů za měsíc červen 2013 <.>
<br> Pokladní doklad Za kontrolované období bylo v pokladní knize vystaveno celkem 496 příjmových a výdajových pokladních dokladů.Výběrovým způsobem byly zkontrolovány příjmové a výdajové pokladní doklady za červen (od čísla 193 do čísla 230) a prosinec (od čísla 446 do čísla 496) <.>
<br> [Lokladní kniha (deník) jKe kontrole předložena pokladní kniha za červen.Zůstateaj
<br> v
<br> Cj.: 259/KN/13
<br> finančních prostředků pokladní knihy v objemu 25.153,00 Kč souhlasil k 30.6.2013 se stavem analytického účtu 261 10 - Pokladna a položkou 5182 - Poskytnuté zálohy vlastní pokladně.Denní pokladní limit ve výši 100.000,00 Kč schválený zastupitelstvem obce dne 12.12.2012 nebyl za kontrolované období překročen.Ke kontrole předložena pokladní kniha za prosinec.Nulový zůstatek finančních prostředků pokladní knihy hlavní činnosti souhlasí k 31.12.2013 se stavem analytického účtu 261 10 - Pokladna a položkou 5182 - Poskytnuté zálohy vlastní pokladně.Denni pokladní limit nebyl za kontrolované období překročen <.>
<br> Rozvaha Výkaz Rozvaha sestavená účetní jednotkou k 31.12.2013.Učetní doklad Výběrovým způsobem byly prověřeny účetní doklady za měsíc
<br> červen od č.dokladu 199 do č.234 v návaznosti na bankovní výpisy č.75 až č.89 z účtu vedeného u Komerční banky,a.s.Výběrovým způsobem byly prověřeny účetní doklady hospodářské činnosti za měsíc prosinec od č.dokladu 232 do č.252 v návaznosti na bankovní výpisy č.119 až č.128 z účtu vedeného u Komerční banky,a.s <.>
<br> Učetnictví ostatní
<br> Obec provozuje hospodářskou činnost,jejímž předmětem je maloobchodní prodej potravinářského zboží.Finanční transakce hospodářské činnosti jsou účtovány na účtu 241 60 - Běžný účet hospodářské činnosti <.>
<br> Byla provedena kontrola pokladní knihy za měsíc prosinec 2013.Zůstatek finančních prostředků dle pokladní knihy hospodářské činnosti k 31.12.2013 ve výši 19.744,00 Kč souhlasil se stavem rozvahového účtu 261 60 - Pokladna ke stejnému datu.Výběrovým způsobem byly zkontrolovány příjmové a výdajové pokladní doklady hospodářské činnosti za měsíc prosinec 2013 od č.246/13 do č.302/13.Za kontrolované období bylo v pokladní knize vystaveno celkem 302 příjmových a výdajových pokladních dokladů <.>
<br> Účtový rozvrh
<br> Účetní jednotka má zpracovaný účtový rozvrh pro rok 2013 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Kontrolou výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2— 12M bylo zjištěno,že v příjmové části byly vytvořeny...