Středešeský krai
<br> Zborovská ] l 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_079337/2015/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 10228912015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> BERNARTIC E IČ: 00473359 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Bernartice za rok 2015 bylo zahájeno dne 3.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 8.9.2015
<br> ' 4.5.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Bernartice Bernartice 39 257 65 Čechtice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: lng.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXX XXXXXX - starosta
<br> lng.XXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,_5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví.hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 4.5.2016 <.>
<br> E\)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2015 - 2019 schválený zastupitelstvem obce 13.11.2014 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněný na úřední desce v termínu 12.12.2014 - 29.12.2014 Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2015 schválený zastupitelstvem obce dne 29.12.2014 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření ' č.1 - schválené zastupitelstvem obce dne 26.3.2015.2 - schválené zastupitelstvem obce dne 28.5.2015.3 - schválené zastupitelstvem obce dne 27.8.2015.4 - schválené zastupitelstvem obce dne 29.10.2015.5 - schválené zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 29.4.2015 s vyjádřením “bez výhrad" ' návrh závěrečného účtu zveřejněný v termínu 14.4.2015 - 29.4.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 28.2.2015 ze dne 27.8.2015 ' k 30.6.2015 ze dne 27.8.2015 ' k 31.8.2015 ze dne 2.9.2015 ' k31.12.2015zedne20.l.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2015 ze dne 27.8.2015 ' k31.12.20152edne 9.2.2016 Rozvaha ' k 30.6.2015 ze dne 27.8.2015 ' k31.12.2015 zedne 9.2.2016 Příloha rozvahy ' k 31.3.2015 ze dne 27.8.2015 " k31.12.2015 ze dne 9.2.2016 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období 2015 Hlavní kniha ' za období 01 » 08/2015 ze dne 4.9.2015 — dle potřeby ' za období 12/2015 ze dne 4.5.2016 Kniha došlých faktur " k8.9.2015.k3l.l2.2015 Kniha odeslaných faktur ' k8.9.2015,k31.12.2015 Faktura ' dodavatelské faktury č.: 3215 - 3278.3286 - 3337 ' odběratelské faktury č.: l - 3.4.5 (účetní doklad č.3102,3105 » 3108) Bankovní výpis '...