Z á p i s o výsledku veřejnosprávní kontroly 11 Základní školy a Mateřské školy Prosenice,příspěvkové organizace za období leden — prosinec 2017
<br> Zřizovatel: OBEC PRDSENICE Kontrolovaná příspěvková organizace: Základní škola a Mateřská škola Prosenice Adresa kontrolované organizace: Prosenice,Školní 49
<br> Kontrola hospodaření příspěvkové organizace „Základní školy a Mateřské školy Prosenice“
<br> Ve dnech 30.a 31,ledna 2018 byla provedena kontrola hospodaření u Základní školy a Mateřské školy Prosenice podle zák.č.255/2012 Sb <.>,kontrolní řád a zák.č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů v platném znění.<.> Jednalo se o veřejnosprávní kontrolu hospodaření s veřejnými prostředky u této příspěvkové organizace po skončení roku 2017 <.>
<br> Kontrolu provedly dne 30.a 31.ledna 2018 pJanníla Lajtochová a Log.XXXXX XXXXXXXX — účetní obce Prosem'ce na základě pověření starosty obce ze dne 23.1.2018 <.>
<br> Kontrolované období: leden — prosinec 2017
<br> Předmětem kontrolv bylo:
<br> kontrola účtování ve smyslu zřizovací listiny
<br> kontrola účtování neinvestičních (provozních) příspěvků přijatých od obce
<br> kontrola hOSpodaření ZS v roce 20 17 (hospodárnost.efektivnost a účelnost vynaložených prostředků)
<br> Ke kontrole hospodaření ZS a MS Proseníce byly předloženy následující doklady: Účetní doklady za období 01-l2f2017,vč.výpisů z účtu u KB a Výpisy účetního deniku za rok 2017 Hlavní účetní kniha (od 1.l.- 31.12.2017)
<br> Pokladní kniha (doklad č.1-11072017) - (zůstatek k 31.12.2016.<.>.7.868„— Kč)
<br> Kniha přijatých faktur za rok 20l7 (č.17001— 17229)
<br> Kniha vydaných faktur za rok 2017 [č.201701w-2017l2)
<br> Rozvaha (bilance) k 31.12.2017 <,>
<br> Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2017
<br> Příloha k účetní závěrce k 31.12.2017 <.>
<br> Inventarizační zpráva o provedení inventarizace majetku Zš a MŠ Prosenice k 31.12.2017 Zápisy o provedených kontrolách - měsíčních,čtvrtletních a ročních (průběžných a následných)
<br> Kontrolní zjištění:
<br> Tato kontrola byla zaměřena na účelné a hospodárné využití neinvestičního příspěvku z rozpočtu obce na provoz školy za období leden — prosinec 2017.V rámci veřejnosprávní kontroly prověřuje obec přiměřenost a účinnost systému vnitřního řízení a kontroíy u své zřízené příspěvkové organizace <.>
<br> Základní škola a Mateřská škola Prosenice,po.hospodařila ve sledovaném období s finančními prostředky,které j í byly v průběhu roku 2017 přiděleny na základě schváleného rozpočtu obce jako neinvestiční příspěvek na úhradu provozních nákladů školy ve výši 990.000,— Kč a příspěvek na nařízený odvod účetních odpisů ve výši 374.923; Kč,(tj.celkem 1.364.923,- Kč).(Účetní odpisy se pouze proúčtovaly v příjmech i výdajích bez skutečného převodu peněžních prostředků) <.>
<br> V roce 2017 dále hospodařila škola s finančními prostředky,které získala v roce 2017 přes účet Obce Prosenice jako průtokovou dotaci ze SR (Mínškolství,mládeže a tělovýchovy ČR) na realizaci projektu „Výzkum vývoj a vzdělávání“ ve výši 183.464,40 Kč a dále hospodařila s tinančními prostředky přijatými zKraj.úřadu (na mzdy a zákonné soc.a zdravpojištění).Tyto prostředky nebyly předmětem této kontroly <.>
<br> V příspěvkové organizaci nedošlo ve sledovaném období ke změně způsobu oceňování XXX ke změně obsahového vymezení výkazů z důvodu změny činnosti.Ve sledovaném období nebyl
<br> proveden převod vlastnictví k nemovitým věcem podléhajícím zápisu do KN.Účetnictví je vedeno ve zj ednodušené formě <.>
<br> Při kontrole byla provedena kontrola účetních dokladů k výpisům z běžného účtu,kontrola pokladních dokladů se zápisy vpokladní knize a namátková kontrola jejich zaúčtování dle sestavy opisu účetních dat <.>
<br>.Zálohy na energie byly účtovány přes účet 314 (stav k 31.122017: líčet 31-1 — poskytnuté (uhrazené) zálohy na energie zatím nevyúčtované ve výši 125360; Kč Učet 389 — dohadný účet pasivní — do výše uhrazených nevyúčtov.záloh na energ 1252360,- Kč Dohadne účty (389) jsou využívány na zaúčtování nákladů do příslušného období.Jedná se o zatím nevyúčtované uhrazené zálohy na energie (zůstatek účtu 314) stav k 31.12.2017.Účet 315 4 pohledávka na vratky přeplatků z vyúčtenergií od EnPK v celkové výši 66.073,- Kč V tom: EnPK - vyúčt.Plynu za 08-121'2015 vratka 29896,- (k 3 1.12.2017 nebyla provedena).EnPK — vyúčt.Elenerg.za 01-117'2015 vratka 36.177,- (k 31.12.2017 nebyla provedena).Poznámka: Společnost EnPK dluží ZŠaMŠ vratka z vyúčtování energií za rok 2015 ve výši 66.073; Kč <.>
<br> Výsledek hospodaření v roce 2017:
<br> Nákladv celkem:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 6.943712.42 Kč v tom: Rozbor nákladů na provoz ZŠ a MŠ za rok 2017,hrazených z příspěvku od obce: 501 spotřeba materiálu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 120.133,30 Kč 502 spotřeba energie.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 24687000 Kč 51 1 opravy a udržování.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 18610330 Kč 512 cestovné.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.1.106.00 Kč 5...

Základní škola a Mateřská škola Prosenice,příspěvková organizace,IČO 70982651
<br> Inventarizační zpráva
<br> 1.Casový a věcný průběh inventarizace
<br> Inventum majetku evidovaného na účtech 021,022,028,031,032,901,902 provedli členové inventarizační komise ke dni 31.12.2017 ve dnech 1.12.— 31.12.2017 <.>
<br> Inventum ostatního majetku a závazků provedli členové inventarizační komise k 31.12.2017 ve dnech 2.1.20i8 až 20.1.2018 <.>
<br> Inventum pokladní hotovosti evidované na účtu 261 — pokladna provedli členové inventarizační komise dne 30.12.2017 <.>
<br> 2.Způsob provedení inventury
<br> Skutečné stavy majetku a závazků členové inventarizační komise zjišťovali
<br> a) Fyzickou inventurou v případě majetku,u kterého bylo možné pohledem zjistit jeho fyzickou existenci
<br> b) Dokladovou inventurou v případě pohledávek,závazků a nehmotného majetku,u kterých nešlo pohledem zjistit jejich fyzickou existenci a u kterých tedy nešlo provést fyzickou inventuru <.>
<br> Inventum pokladní hotovosti členové inventarizační komise provedli přepočítáním
<br> poslední pracovní den běžného roku <.>
<br> Inventum pohledávek provedli členové inventarizační komise srovnáním inventurního soupisu pohledávek s kopiemi prvotních dokladů k pohledávkám (faktur,případně smluv),kontrolou splatnosti a oprávněnosti.V případě že je pohledávka vyšší než limit významnosti i kontrolou odsouhlasení pohledávek s dlužníky formou ověřovacího dopisu.<.>
<br> Inventum závazků provedli členové inventarizační komise srovnáním inventur-ního soupisu závazků s kopiemi prvotních dokladů (faktur,případně smluv),kontrolou splatnosti a oprávněnosti.V případě že je závazek vyšší než limit významnosti i kontrolou odsouhlasení závazku s věřitelem formou ověřovaciho dopisu <.>
<br> Inventum majetku fyzicky uloženého mimo účetní jednotku členové inventarizační komise neprovedli,účetní jednotka takový majetek nevlastní <.>
<br> Inventum nemovitosti a pozemků provedli členové inventarizační komise srovnáním inventurního soupisu majetku 5 dokladem obsahujícím přehled majetku předaného zřizovatelem k hospodaření <.>
<br> 3.Doložení provedených inventur Členové inventarizační komise sestavili inventurní soupisy,které doložili přílohou č.l inventurního soupisu.Přehled přebývajícího majetku,přehled chybějícího majetku a přehled
<br> majetku k přesunutí nebyl vytvořen z důvodu neexistence takového majetku <.>
<br> 4.Inventarizační rozdíly a zúčtovatelné rozdíly Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly ani zúčtovatelné rozdíly <.>
<br> Základní škola a Mateřská Škola Proseníce příspěvková organizace,IČ 70982651 Skalní 49,751 21 Prosenice
<br> Protokol
<br> () fyzické inventarizací ke dni 31.12.2017
<br> K tomuto dni byla provedena kontrola všech položek dle inventárních knih <.>
<br> DHM : 3 000 — 40 OOO/da 31.12.2013 : l 000 Kč— 40 000 Kč :
<br> finanční stav minulé inventury 2 360 173,24 Kč přírůstky 153 745,00 Kč úbytky 38 252,00Kč nový stav k 31.12,2017 2 475 666,24 Kč HDi/I nad 40 000 Kč : finanční stav minulé inventury 68 284,00 Kč.přírůstky 99 668,00 Kč úbytky,odpisy 0,00 Kč stav k 31,12.2017 167 952,00 Kč
<br> Drobný dlouhodobý nehmotný majetek —- nad 7 000 Kč :
<br> finanční stav minulé inventury 7 990,00 Kč přírůstky 0,00 Kč úbytky,odpisy 0,00Kč stav k 31.12.2017 7 990,00 Kč
<br> Prosenice 18.1.2018
<br> Zpracovala : Mgr.XXXXX XXXXXXXXX,ředitelka školy X% „£ Řím-La “Wc/!
<br> Základní škola a Mateřská škola Proseníce příspěvková organizace,IC 70982651 Skalní 49,751 21 Proseníce
<br> Protokol
<br> o fyzické inventarizaci operativní evidence ke dni 31.12.2017
<br> K tomuto dni byla provedena kontrola všech položek dle inventárních knih <.>
<br> Operativní evidence hmotný majetek — od 500 - 3 000 Kč/do 31.12.2013: 0 — I 000 Kč/ :
<br> finanční stav minulé inventury 299 872,64 Kč přírůstky 25 363,00 Kč úbydqr 1141034 Kč stav k31.12.2017 313 824,70 Kč
<br> Operativní evidence nehmotný majetek do 7 000 Kč :
<br> finanční stav minulé inventury 126 359,00 Kč přírůstky 15 894,00 Kč úbytky,odpisy 0,00 Kč stav k 31,12.2017 142 253,00 Kč
<br> Proseníce 18.1.2018
<br> Zpracovala : Mgr.XXXXX XXXXXXXXX,ředitelka školy
<br> a ! „líhně šk/

Příloha HÉELADNÍ
<br> hulmani škola & Matnřská.škola školní ua Progaming 751 21 při můvkmlá.<.> :::-grammar: IC: TDEEEEEI
<br> Přqdměr.ňiuncntL: a_n-must 'a'xol & áknlskyzh mříuni E&utnvnmí *: 31.12.3317
<br> tu Kč.3 Ficunnnti na dvě dnautinna místa|
<br> okamžik ae:tavnni:31.ůl.2ůl$ 15:5? &&
<br> A.1.Infúrmnzn padla 6 ? oda:_ 3,zikcna ::EIT| qunnixaca nemá inžcrmaaa a :kutačnoati mazujici naha zabraňující pukriůwáni »: čimmntí,proto
<br> raněn 1 :.& úůatní mtady <.>
<br> h.2.Itfurmacn padla 5 ? odst.i zákůna [TExT] '" orgmianni Dmi-10 V9 Elm-1m obdobi ků méně hpůaabů acnňwání a_n: 5m změně obauhm'iún
<br> vymazani výkazů ! uzlů—'em směny újma-st.:.<,>
<br> A.3.Informacn padla 5 7 odst.5 zákona 1TEXTJ
<br> Účdtninťvi "50 NĚM VE zjůdnůďuianá rámů.Dahanné úlů-ty jsou ';Yuňíviny :::: ulicím-Jani.nákladů nh:
<br> _ ři nl liší:-N10 období <.>
<br> Fndpilm-IÝ téma.“-| statutárním orgánu úůutní jadmhky:
<br> Strana: 1
<br> k.ú.Čislo palaš-ky ?.I 1.2.3.4._'I.P.!I 1.2.J.4.5.6.9.111.1.2.3.1.5.!.B.IV.2.3.i.5.B.? El.?
<br> Přiluha
<br> zánmi
<br> Základní iknln :
<br> Hutní-aka škola
<br> ŠkoinL 49 Proannínn F51 2:
<br> pžLquvkauá nganizacu II:.: 'ÍCIĚSŽEEI
<br> Předmět činngstz: čznnúa: Bkúl & školských zařízení
<br> EEBtJ-wná.I::
<br> I? Kč,& piagncati na dui dnautinná miatal
<br> 31.12.251T
<br> okmiak nuntavea'li:31.'3'1.25'13 15:51:0C
<br> Informacni Fin-dl: 5? odst.5 zákona a ntanťu.učtu ': kniaa padrnzvnhmú-CH ůňt'l
<br> Hánuv položky
<br> Hajn td: ůéatni :: adm: tky
<br> Jiný drobný dLguhDdubý :mhmutný majetek Jlný drobný dlouhodobý hmntzý mnjutuk vyřaznná pohludáďky
<br> ?yřaaaná závazky
<br> Gatatni najatnk
<br> Rrázkgdahá pndm.půhlad- : zrangřqrů = krátkodobě poum.zavas Krátkadohg pudm.pohlad.; přadfinaucuváni tranafarů Krátkgdohg pudm.závau.! přadťuninzaváni transferu Krátkcdohů pudm.pghled ge aahranzžnizh :ransšnru nickname.padm.=á.\rnz.ke aalwaničnich transferu
<br> aatatní krát-„kadeti pucbn.pr>hled.:.transfúzní
<br> Dgtabuí krůtkqdnbá pochmzáuax.:: transfer-!| <.>
<br> Podmíněná pohladávky.: duvodu uši—Jani mag.-utkal.er-au natur-1.1
<br> Fudruzvahuvý
<br> z t::ngfnrú
<br> Krátkudzbé pgaminůná pohledávky a důqodu úpl užívání majetku jlnuu uacbuu
<br> Dlauhudgbé poaminůnú pohledávky & důvodu upl.užívání majetku ]inúu GBDDDU
<br> KráuLpuc'thth.: uzlů-nudu užívání majetku auto:: anabm: na nákl.uml- <J V913-
<br> Dlůuh.P=d1TL.Wh]-- : duvuďu užívám.majetku jinou as:-hm: na nákl.aml.<= VÝP-
<br> Krátk_Pzdm_Pú]'.L.: du'LrucIu.užívání majetku ]anu air—abou : jiný-ah úůmúů
<br> Dlauh_P:|d|11_pú]'.|.<.> : du'Lru—du uíivz'uú.majetku Jil—uuu sir-ohm: : jiných :iúwdů
<br> Další pudmináná pohledávky
<br> Kriukggoná pndminéné pohledavky zn smluv a prodeji iluuh.majetku
<br> Dlguhodohá padminůnů pohladivky za amluv a prodaji dluuh.majatku
<br> Krátkodobá padninénů pohladívky : jznýnh nmluy
<br> nloumdchn pudzruměna pohledavky : jan:."ruh :::-Juu katkaant-á pair-inemu pahlauavky ze adilanjrzh dani nluuhadnhá premium pohledavky za adilarrgrch dani náůndmge „mi:-.in!- pc—hludáurky :: vztahu k 11,an zdmjim nlguhudnhú podmíněná pohladávky :: vztahu K Jiným Edrůjům Krátkudntů podminůnů pohludávky & prijatých tajjštihí
<br> ůčnt
<br> 901- S'ÚZ DGE BGE 9GB
<br> 311 312 513 511 935 Elit-1
<br> QĚL 922 923 924 9-25 3125
<br> 531.93.2 93.3 934.9:39 au 5-42 94.3 sva-'-
<br> |.-
<br> moai
<br> BĚŽNÉ
<br> aNd-SFP?.'i'-'i'
<br> lů2253.ÚÚ 313324.TD
<br> ELLHULÉ
<br> 425231.Eů 125359.UU 29!3?2.5d
<br> ID.11.<.> 12_
<br> 15.131 <.>
<br> málo:-NIP-
<br> m'hlUl
<br> F_R'LI <.>
<br> P.?III <.>
<br> Luh-Lun)
<br> “LHP-Lubr-
<br> Dlouhodobé Mariino pohledávky : přzjátýuh nojzitráni Krátkodobé p.:—mano pohledávky zo nam.gporů.spr.rízení :.jin.ii.-ízení <.>
<br> Dlouhodobá podmíněná pohledavký zo aro-m.opor-::,supr.Eizoni : Jm rizeni
<br> Dlouh.podz.pohlnd.z tranaforů :.dlouh,puůn.zá_v1!.z Lrsuzufnrů.D'.ou11.podm.pr.hlnd.= piš-adfinznoováni trnnufnzů.Dlouh.poth11.:áu=z.z předfinanoonrán: uugfnzú Dlouh.podr.<.> 1:ohlod.:q zahraničních Ufmgfůzů
<br> Dinah-Path“ - náv-a.:.ze zuhxanz ční.ch truozforů
<br> Ostatni,dlouh.pod:n.pohlod.: 'l'.:a.'no.řnr|.1
<br> ůatatni dlouh.po:lm.ziv1!.: tramgfort
<br> Podmíněné závazky z důvodu užiuimi ciziho „ujal-J:;-
<br> Krátkůdchě podniošnň Závazky :.apuatLv-nlnu 1.535an
<br> Dlouhodobé: podmínil-ú záuasxy z oporitivrám logging-_-
<br> KIáth—dobé podminino'.aŠ.-vami- z finančnlng lunningl:
<br> Dluuhodoka podnioinú závagky :: finančního lunging'u
<br> Krátkodobá podmíněn-a závazky : dux-rodu uzrvini oinnaj.no.zákl.aml „o výp.Dlouhodobá pominěnu závazky z důvodu uživáni Blu.ij.na.zák1.am1.o výp.Matkpůdrtiáv.z důvodu uziv-ání oiz.|11aj nebo jo!-Lo ;.řwzeú : jin.<.> důvod-1 DlůUh-P'Udn-ZÉV- “ dt*—Wm užívání ci:.rnaj.Imho ]ůhů převzetí : jin.důvodů
<br> Bil-Ši pmnůnů závazky
<br> Krátkodobá podúnirá závazký on smluv o poř.dlouh.majetku
<br> Dlouhou-Loba pochninšnů závazky zo smluv :: poř.dlouh.majatku
<br> Krátkodobá Podmíněná kávazký : jzných smluv
<br> Dlouhodobá podmíněná závazky : fin-„ých omluv
<br> bitky-od...

Číslo
<br> položky
<br> LUN—JOIUIPUNH
<br> lL 12.13.14.15.lí 17.lB„ 19.20.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33.34.35„ 36A
<br> II <.>
<br> Strana:
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE
<br> Základní škola a Mateřská škola
<br> Školní
<br> 49 Prosenice
<br> 751 21
<br> příspěvková organizace
<br> Předmět činnosti:
<br> Název položky
<br> NÁKLADY CELKEM
<br> Náklady a činnosti
<br> Spotřeba materialu
<br> Spotřeba energie
<br> Spotřeba jiných neskl.dodávek Prodané zboží
<br> Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku
<br> Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování
<br> Cestovné
<br> Náklady na reprezentaci
<br> Aktivace vnitroorganizačnich služeb Ostatní služby
<br> Mzdové naklady
<br> Zákonné sociální pojištění
<br> Jiné sociální pojištění
<br> Zákonné sociální náklady
<br> Jiné sociální náklady
<br> Daň silniční
<br> Daň z nemovitostí
<br> Jiné daně a poplatky
<br> Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále
<br> Dary a jiná bezúplatná předáni Prodaný materiál
<br> XXXXX a škody
<br> Tvorba fondů
<br> odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouh.nehm.maj.Prodaný dlouh.hm.maj <.>
<br> Prodané pozemky
<br> Tvorba a zúčtování rezerv
<br> Tvorba & zúčtování opr.položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku
<br> Ostatni náklady z činnosti
<br> Finanční náklady
<br> (v Kč <,>
<br> okamžik sestaveni:22.01.2018 14:08:12
<br> sestavená k:
<br> Syntetický
<br> účet
<br> 501 502 503 504 505 507 508 511 512 513 5l6 513 521 524 525 527 528 531 532 533 541 542 543 544 547 548 551 552 553 554 555 556 557 558 549
<br> IC: 70982651
<br> BĚŽNÉ OBDOBÍ
<br> Hlavní činnost
<br> 6916112,42
<br> 6915112,42 176499,22 246870,00
<br> 155103,10 7594,oo
<br> 311617,71 3951387,DO 1296372,DO
<br> 14670,05 98514,74
<br> l0072,00
<br> 469335,DO
<br> 148745,00 8333,00
<br> 31.12.2017
<br> Hosp <.>
<br> činnost škol a školských zařízení
<br> s přesností na dvě desetinná místa)
<br> MINULÉ OBDOBÍ
<br> činnost Hlavni činnost Hosp.činnost
<br> 27300,00
<br> 27300,00
<br> 27300,00
<br> 6176980,13
<br> 6176980,l3 146117,3a 244554,12
<br> 114897,79 6262,0U
<br> 322840,75 3538800,00 1176127,00
<br> 14421,34 68602,62
<br> 22766,00
<br> 393477,00
<br> 119681,l7 8333,00
<br> 1.Prodané cenné papíry a podíly 561
<br> 2.Úroky 562
<br> 3.Kurzové ztráty 563
<br> 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564
<br> 5.Ostatní finanční náklady 569 III.Náklady na transfery
<br> 1.Náklady vybr.ústř.vlád.institucí na transfery 571 2.Náklady vybr.míst.vlád.institucí na transfery 572
<br> V.Daň z příjmu 1.Daň z příjmu 591 2.<.> Dodatečné odvody daně : př.-íjmu 595 1 2 3 4 Číslo Název položky Syntetický BĚŽN'É OBDOBÍ MINULÉ onncsi položky účet Hlavní činnost Hosp.činnost Hlavni činnost Hosp.činnost a.výnosy CELKEM 6916112,42 31040,oo 524895639 31740,oo I.Výnosy z činnosti 62593,09 31040,00 6695639 - 31740,00 1.Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 2.Výnosy z prodeje služeb 502 3.Výnosy z pronájmu 603 31040,00 31740,00 4.Výnosy :.prodaného zboží 604 3.Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 26470,00 44190,00 9.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 10.Jiné pokuty a penále 642 11.Výnosy z vyřazených pohledávek 643 12.Výnosy z prodeje materiálu 644 10072,00 22765,00 13.Výnosy prodeje dl.nehm.majetku 645 14.Výnosy z prodeje dl.hm.majetku kromě pozemků 546 15.Výnosy z prodeje pozemků 547 16.Čerpání fondů 643 26051,09 17.Ostatní výnosy z činnosti 549 0,49 II.Finanční výnosy 1.Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 2.Úroky 652 3.Kurzové zisky 663 4.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 6.Ostatni finanční výnosy 669 IV.Výnosy z tranferů 6853519,33 6182000,00 1.Výnosy vybr.ústř.v1ád.institucí z transferu 671 2.Výnosy vybr.míst.v1ád.institucí :.transferu 672 6853519,33 6182000,00 C.Výsledek hospodaření l.Výsledek hospodaření před zdaněním FFM-0,00 71976,35 31740,00 2.Výsledek hospodaření běžného účetního období 3740,00 71976,36 9:17:50,00 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: - Tin"
<br> Strana:

Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Základní škola a Mateřská škola Školní 49 Prosenice 751 21 příspěvková organizace IC: 70952651 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení
<br> sestavená k: 31.12.2017
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná mista)
<br> okamžik sestavení 31.01.2018 15:53:13
<br> 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ Čislo Název položky Syntetický BĚŽNÉ MINULÉ položky účet BRUTTD KOBERCE NETTO AKTIVA CELKEM 26651602,85 12539457,24 14112145,61 13245913,49 A.Stálá aktiva 25241150,81 12539457,24 12701593,57 12149192,57 I.Dlouhodobý nehmotný majetek 7995ť00 7990,00 1.Nehmotne výsledky výzkumu a vývoje 012 2.Software 013 3.Ocenitelná práva 014 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 013 7990,00 7990,00 6.ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II.Dlouhodobý hmotný majetek 25233160,Bl 1253146124 12701693,57 12149192,57 1.Pozemky 031 2.Kulturní předměty 032 3.stavby.021 22589542,57 10014799,00 12574743,57 12100505,57 4.Samost.hm.movite věcí a soubory hm.movítých věcí 022 167952,00 41002,00 l26950,00 48687,00 SA Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 2475666,24 2475666,24 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 B.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 III.Dlouhodobý finanční majetek l.Majetkové účasti v osobách 5 rozhodujícím vlivem 061 2.Majetkové účasti v osobách & podstatným vlivem 062 3.Dluhová cenné papíry držené do splatnosti 063 5.Termínované vklady dlouhodobé 068 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 IV,Dlouhodobé pohledávky 1.Poskytnuté návratné fin.výpomoci dlouhodobé 462 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464
<br> 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465
<br> |.<.> C)
<br> II <,>
<br> \DmU'PILH
<br> 10.11.12.13.14.15.16.11 18.28.30.31.32.33 <.>
<br> III <.>
<br> 16 17 <.>
<br> Číslo
<br> položky
<br> nenechme-umre
<br> onompmrow
<br> Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobá poskytnuté zálohy na transfery
<br> Oběžná aktiva
<br> Zásoby
<br> Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky
<br> Pořízení zboží
<br> Zboží na skladě
<br> zboží na cestě
<br> Ostatni zasoby
<br> Krátkodobá pohledávky
<br> Odběratelé
<br> Krátkodobá poskytnuté zálohy
<br> Jiná pohledávky z hlavní činnosti
<br> Posk.návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci
<br> Sociální zabezpečení
<br> Zdravotní pojištění
<br> Důchodová spoření
<br> Daň z příjmu
<br> 459 471
<br> 111 112 119 121 122 123 131 132 138 139
<br> 311 314 315 316 335 336 337 338 341
<br> Ostatní daně,poplatky a jímá obd.peněžítá plnění 342
<br> Daň z přidané hodnoty
<br> 343
<br> Pohledávky za osob.m1mo vybrane vladni instituce 344
<br> Pohledávky za vybranými ústř.vlád.institucemi
<br> 346
<br> Pohledávky za vybraními míst vlád.institucemi 348
<br> Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období
<br> Příjmy příštích obdobi
<br> Dohadné účty aktivní
<br> Ostatni krátkodobé pohledávky
<br> Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhová cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry
<br> Termínované vklady krátkodobá
<br> Jiná běžná účty
<br> Běžný účet
<br> Běžný účet FKSP
<br> Ceniny
<br> Peníze na cestě
<br> Pokladna
<br> Název položky
<br> PASIVA CELKEM
<br> vlastní kapitál
<br> Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
<br> Kurzové rozdíly
<br> 373 381 385 388 377
<br> 251 253 256 244 245 241 243 263 252 261
<br> Syntetický
<br> úcet
<br> 401 403 405
<br> 1410452,o4
<br> 391667,40
<br> 125350,oo 66073,00
<br> 1677D,DO
<br> 183464,40
<br> lOlB7B4,64
<br> 957624,48 53292,16
<br> 7868,00
<br> OBDOBÍ
<br> 14112145,61
<br> 13229634,B4
<br> 12701593,57
<br> 9913203,57 2788490,DO
<br> MINULÉ
<br> 13245913,49
<br> 12600730,12
<br> 12149192,57
<br> 9723608,57 2425584,00
<br> 1410452,04
<br> 391667,40
<br> 125360,00 66073,GD
<br> 16770,00
<br> 183464,40
<br> 1018784,64
<br> 957624,48 53292,16
<br> 7868.00
<br> 1096720,92
<br> 202027,00
<br> 127950,oo 66073,00
<br> 7994.00
<br> 894693,92
<br> 948477,7E 38366,16
<br> 7BSO,DO
<br> 5.Oceňování rozdíly při prvot.použ.metody 406
<br> 6.Jiné oceňovací rozdily 407 7,Opravy předcházejících účetních období 403 11.Fondy účetní jednotky 524251,27 323233,19 l.Fond odměn 411 50000,00 45000,00 2.Fond kulturních a sociálních potřeb 412 59002,03 43937,29 3.Rezervní fond.tvořený ze zlepš.výsl.hospod.<.> 413 331549,17 234295,90 4.Rezervní fond z ostatních titulů 414 03700,07 5.Fond reprodukce majetku,fond investic 416 III.Výsledek hospodaření 3740,00 128304,36 ' l.vysledek hospodaření běžného účetního období — 3740,00 103716,36 2.Výsledek hospodaření ve sohval.řízení 431 3.Výsledek hospodaření přodcház.účetn...

Účetní závěrka Základní školy a Mateřské škola Prosenice sestavená k 31.12.2017
<br> Název účetní jednotky: Základní škola a Mateřská škola Prosenice
<br> Právní forma: příspěvková organizace
<br> IČ: 70982651
<br> Předmět činnosti: Činnost škol a školských zařízení Sídlo: Prosenice,Školní 49
<br> Názevzřizovatele: OBEC PROSENICE,IČ 00301809
<br> Osoba odpovědná za účetnictví: XXXXXXX XXXXXX -— účetní
<br> Statutární zástupce organizace: Mgr.XXXXX XXXXXXXXX — ředitelka
<br> Přílohv tvořící účetní závěrku ZŠ a MŠ Prosenice za rok 2017:
<br> - Rozvaha sestavená k 31.12.2017
<br> - Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017
<br> - Příloha sestavená k 31.12.2017
<br> - Inventarizační zpráva za rok 2017
<br> - Zpráva o výsledku veřejnosprávní kontroly hospodaření ZŠ a MŠ za rok 2017
<br> Poznámka:
<br> Přílohy tvořící účetní závěrku Základní školy a Mateřské školy Prosenice,p.o.jsou k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu v Prosenících a dále jsou zveřejněny na elektronické úřední desce Obce Prosemicc (www.prosenícecg ) umožňující dálkový přístup od 23.3.2018
<br> Vyhotovíla: J.Lajtochová
<br>,t
<br> WW tn;
<br> lnthakar Dokoupil CSc._
<br> Vyvěšeno: 23.3.2018
<br> Sejmuto: