627/17wa Je? M/f
<br> PRA HA HLAVNÍ MĚSTO PRAHA ' „ %
<br> sb),*! PRA GUE MAGISTRÁT HLAVNÍHO MES rA PRAnÝ i „ <.>,u? ; PRA GA ODBOR KONTROLNÍCH ČINNOSÍÍ Í.__„T„_ __ PRA G,<.>,<.> ;.5„ ; <,>
<br> StejrfOpis c.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městské části Praha - XXXXX
<br> podle ustanovení š XX zákona č.XXX/XXXX Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.),provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha - XXXXX se sídlem Libušská XX,Praha X,za období od 1.1.2016 do 31.12.2016
<br> 1.Přezkoumání hospodaření městské části Praha - XXXXX (dále též MČ) se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla v období: a) od 7.listopadu 2016 do 25.listopadu 2016 b) od 6.března 2017 do 24.března 2017
<br> 2.Přezkoumání hospodaření městské části Praha - XXXXX za rok XXXX bylo zahájeno podle ustanovení X X odst.3 zákona č.420/2004 Sb.a g 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb <.>,O kontrole (kontrolní řád),(dále jen kontrolní řád),doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 27.7.2016.Písemná pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a v souladu s ustanovením © 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy Ing.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.S-MHMP XXXXXX/XXXX dne XX.7.2016 a č.j.S-MHMP 755009/2016/A dne 25.10.2016 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> b.)
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.Mgr.XXXXXXX XXXXXXX kontroloři: Ing.XXXXX XXXXX
<br> Mgr.XXXXX XXXXXX
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXX
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> Sídlo: Mariánské nám.XXX.XXX XX Praha 1 Pracoviště: Jungmannova 35/29,110 00 Praha 1 tel.: Kontaktní centrum: 12 444,fax: 236 007 157 e-muil: posíafthprahaeu.ID DS: 481219711
<br> A.Předměty & hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ <,>
<br> vymezené ustanovením © 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejichž obsahová náplň je uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.V případě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých.předmětů byly zjištěny chva a nedostatkv.isou podrobně pOpsánv v části B.a C.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Údaie o hospodaření MČ vvimenované vdále uvedených patnácti předmětech
<br> přezkoumání hospodaření bvlv přezkoumávánv zhlediska (viz ustanovení 5 3 zákona č.42012004 Sb.):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.137/2006 Sb <.>,O veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek <,>
<br> zákonem č.586/1992 Sb <.>,o daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb <.>,Občanský zákoník,ve znění zákona č.460/2016 Sb.<,>
<br> Obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy,kterou se vydává Statut hlavního města Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,() inventarizaci majetku a závazků,ve znění vyhlášky č.372/2015 Sb.<,>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,č.701 — 710,dále jen ČÚS xxx <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
<br> D.věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hosriodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příimů a vídaiů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se roznočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> - dodržení náležitostí,termínů a způsobu zveř...