Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 51,587 33 Jíhíava Stejnopís č: 1
<br> C.j; KUJI 38012/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Petráveč
<br> se sídlem Petráveč 4D,594 01 Velké Meziříčí,IČO,00842559 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.srpna 2014 podle 5 5 odst 3 zákona č 420/2004 Sb„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazku obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2014 jako dílčí přezkoumání a 2.června 2015 jako konečná přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s % 4zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.“í písm 9) zákona č„ 255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladu vyžádaných k přezkoumání dne 2„ června 2015
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Petráveč Petráveč 40 594 01 Velké Meziříčí
<br> Přezkoumání vykonalí:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX.DiS pověření číslo XXXX/XX
<br> - kontrolor: XXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> — kontrolor: Ing.XXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXXXX _ starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání Při posuzování jednotlivých právních úkonu se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.564 602 70? fax 564 802 434 efmaíi: posla©kwysocma cz.ínternet www kr-vysoomacz JČO 70890749 iD datové schránky ksab3eu
<br> A,Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Petráveč byl zjištěn následující nedostatek:
<br> Předmět: Zákon č 420/2004 Sb 5 2 odst,2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> Právní předpis: Vyhláška č.410/2009 Sb.kterou se provádějí některá ustanovení zákona č,563/1991 Sb <.>,o účetnictví.ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky
<br> 5 11 odst.6 písm.b) — Chybné vykazování majetkově položky „Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek"
<br> Kontrolou předložená evidence majetku a rozvahy sestavená k 31.12,2014 bylo zjištěno.že obec na účet 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nezaúčtovala a do majetkově evidence nezavedla vyhotovený územní plán obce Petráveč,který byl schválen zastupitelstvem obce již dne 14.?.2008 Tento územní plán je veden na účtu 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Petráveč byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtové opatření - č.1/2014 schválená zastupitelstvem obce dne 19.3,2014
<br> Závěrečný účet — za rok 2013,zveřejněn na úřední desce í elektronicky od 26.3.2014 do 13.5.2014,schválen zastupitelstvem obce dne 14 5.2014
<br> Schválený rozpočet - na rok 2014,schválen zastupitelstvem obce dne 30.12.2013
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2014,zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 21.117 2013 do 30.12.2013
<br> Rozpočtový výhled - do roku 2020 schválen zastupitelstvem obce dne 30.12.2013
<br> Evidence majetku — pohyby majetku k 30.6 2014
<br> Příloha rozvahy - k 30.6 2014
<br> Bankovní výpisy — předloženy výpisy k běžným účtUm a spořicímu účtu k 30 6.2014 (2310100,2310110,2310120a 2310130)
<br> Mzdová agenda — předpis mezd k 30.6.2014
<br> Pokladní doklady - č 71 „ č.79 (od 2.6.2014 do 23 6.2014)
<br> Účetní doklady v bankovní výpis č.201416 (od 2.6.2014 do 301 67 2014)
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.61 2014
<br> Rozvaha — k 30.S.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - 307 B,2014
<br> Kniha odeslaných faktur - k 30.B.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 30.6.2014
<br> Pokladní kniha - k 30.6.2014
<br> Smlouvy a dalsi materíály k poskytnutým účelovým dotacím — Vyúčtování vydaju na volby do Evropského parlamentu ze dne 9.6 2014 UZ 98348
<br> Smlouva o převodu majetku (prodej) _ Kupní smlouva ze dne 21.5.2014,prodej pozemku) schválena zastupitelstvem obce dne 14.5.2014,vklad práva na katastr nemovitostí dne 27.5.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice — Směrnice ke schválení účetní závěrky obce Petráveč ze dne 14.5.2014
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 30 12.2013,19.3.2014 a 14.5.2014
<br> Zápisy zjednání výboru - Finanční výbor » ze dne 17 4.2014
<br> Účetní závěrka - obce Petráveč za rok 2013 schválena zastupitelstvem obce dne 14.5.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.2/2014 a č.3/2014 schválena zastupitelstvem obce dne 17,9.2014 a 29.12.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.12,2014
<br> Rozvaha „ k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2014
<br> Hlavní kniha — k 31.12,2014
<br> Kniha došlý...

Rozvaha
ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
sestavená k 31.12.2014
(v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
okamžik sestavení: 20.02.2015 11:08:04
Název účetní jednotky: Obec Petráveč
Sídlo: Obec Petráveč
Petráveč
594 01 Velké Meziříčí
Právní forma: územní samosprávný celek
IČO: 00842559
====================================================================================================================================
| 1 | 2 | 3 | 4
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | OBDOBÍ
| |Synte|----------------------------------------------------------------------
Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ |
položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ
| | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO |
====================================================================================================================================
AKTIVA CELKEM 60 631 065,69 3 425 245,35 57 205 820,34 46 109 800,64
====================================================================================================================================
A.Stálá aktiva 48 500 136,86 3 425 245,35 45 074 891,51 36 513 807,43
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
I.Dlouhodobý nehmotný majetek 291 930,80 40 595,00 251 335,80 255 571,80
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012
2.Software 013
3.Ocenitelná práva 014
4.Povolenky na emise a preferenční limity 015
5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018
6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 84 490,00 40 595,00 43 895,00 48 131,00
7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 207 440,80 207 440,80 207 440,80
8.Uspořádací účet techn.zh.dlouhod.nehm.majetku 044
9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051
10.Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
II.Dlouhodobý hmotný majetek 48 188 206,06 3 384 650,35 44 803 555,71 36 238 235,63
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Pozemky 031 2 565 390,74 2 565 390,74 2 908 373,94
2.Kulturní předměty 032
3.Stavby 021 32 545 609,56 2 400 867,00 30 144 742,56 25 856 181,12
4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí 022 277 134,50 109 079,00 168 055,50 181 939,50
5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025
6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 874 704,35 874 704,35
7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029
8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 11 925 366,91 11 925 366,91 7 291 741,07
9.Uspořádací účet techn.zh.dlouhod.hm.majetku 045
10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052
====================================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.50.010 Strana 1 Tisk: 25.2.2015 10:37:03
<br>
<br> IČO: 00842559 Rozvaha (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
Petráveč ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2014
====================================================================================================================================
| 1 | 2 | 3 | 4
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | OBDOBÍ
| |Synte|----------------------------------------------------------------------
Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ |
položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ
| | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO |
====================================================================================================================================
11.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
III.Dlouhodobý finanční majetek 20 000,00 20 000,00 20 000,00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061
2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063
4.Dlouhodobé půjčky 067
5.Termínované vklady dlouhodobé 068
6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 20 000,00 20 000,00 20 000,00
7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043
8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
IV.Dlouhodobé pohledávky
--------------------------------------...