Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis 6.: f
<br>."
<br> Č.j.: KUJI 23745/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Petráveč
<br> se sídlem Petráveč 40,594 01 Velké Meziříčí,IČO: 00842559 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnimu celku dne 15.srpna 2016 podle $ 5 odst.3 zákona č 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 12.dubna 2017 jako konečná přezkoumání na základě Žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.g) zákona č.255/2012 Sb„ o kontrole bylo vráceni podkladů vyžádaných |< přezkoumání dne 12.dubna 201?
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Petráveč Petráveč 40 594 01 Velké Meziříčí
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor; XXXXXX XXXXXXXXXXX pověřeni číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> — kontrolor: XXXXXXXX XXXXXXXXX pověřeni číslo XXXXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXXXX » starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXXXX * účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumáváni hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzováni jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 584 602 707.fax.564 502 434.email posta©kr-vysocina cz,lnterhet WWWVkI'nySGCIíIHíCZ IČO: 70890749,ID datové schránky' ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Pří přezkoumání hospodaření obce Petráveč byly zjištěny následující chyby a nedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis; Vyhláška č.410í2009 Sb„ kterou se provádějí některá ustanovení zákona č 563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrane účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 22 - Územní celek nedodržel obsahové vymezeni položek rozvahy *'Bll.Krátkodobě pohledávky“ <.>
<br> Byla předložena rozvaha k 31,12.2016,kde SÚ 311 „ Odběrateíe vykazoval nulový zůstatek.Kontrolou předložené Nájemní smlouvy ze dne 1,12,2012 bylo zjištěno,že obec pronajímá prostory za účelem provozování pohostinství,kde bylo sjednáno nájemné ve výši 200; Kčlměsíčně,píacené jednorázově za čtvrtletí.Nájemné za čtvrtě čtvrtletí roku 2016 nebylo k 31.12.2016 uhrazeno a nebyl provedeno předpis pohledávky k uvedenému datu <,>
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> :; 333 odst.1 - Účetní záznam územního celku nebyl prúkazný.Obec k 31.12,2016 na SU 069 - Ostatni dlouhodobý finanční majetek vykazovala hodnotu 20 000,- Kč.Výpis ze střediska cenných papírů ani jíný doklad nebyl ke kontrole předložen <.>
<br> & 333 odst.1 - Účetní záznam územního celku nebyl prúkazný <.>
<br> Ve výkazu Příloha účetní závěrky,která byla sestavena k 31.12.2016 na SÚ 909 - Ostatní majetek zaúčtován zůstatek ve výši 0 316 026,- Kč,Na inventurním soupisu byla uvedena celková hodnota,která nebyla doložena dalšími podklady ze kterých bylo možné zjistit o jaký majetek se jedná <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Petráveč byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření _ č.1 ze dne 20.1.2016,č.2 ze dne 6.4.2016
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne 6.4.2016,návrh závěrečného účtu byl zveřejněn od 21,3.2016 do 6.4,2016 (úřední deska,dálkový přístup) Schválený rozpočet- na rok 2016 - schválen 20 dne 16.12,2015
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 byl zveřejněn od 11,11.2015 - 16.12.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
<br> Rozpočtový výhled - na období 2017 - 2020,schválen ZC) dne 30.12.2013
<br> Evidence majetku — k 30.6.2016,kontrola obrátú u účtu 025
<br> Kniha odeslaných faktur - k 30.6.2016
<br> Pokladní doklady - PPD a VPD č.1 - 13 za 1/2016,č,34 - 46 za 5/2016,č.47,61 za 6/2016 Příloha rozvahy - k 30.6.2016
<br> Bankovní výpisy - k 30.6.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty L k 30.6.2016
<br> Rozvaha - k 30.6.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30,6,2016
<br> Kniha došlých faktur - k 30.6.2016
<br> Pokladní kniha — k 30.6.2016
<br> Hlavní kniha - za období 6/2016
<br> Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva převod vlastnictví k nemovitosti ze dne 15.6.2016,(obec prodávající),právní účinky zápisu ke dni 20.6.2016,zápis proveden dne 12.7.2016,prodej schválen 20 dne 9.9.2015,Kupní smlouva ze dne 15.6.2016,(obec prodávající),právní účinky zápisu ke dni 24.6.2016,zápis proveden dne 15.7.2016,Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — ...