Příloha účetní závěrky
<br> sestavená k 31.12.2014
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> okamžik sestavení: 28.01.2015 09:26:04
<br> Název účetní jednotky: Mikroregion Milada
<br> Sídlo: Trmice
<br> Trmice
<br> územní samosprávný celekPrávní forma:
<br> IČO : 70875294
<br> A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> Číslo
<br> položky
Název položky
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> BĚŽNÉ MINULÉ
<br> Pod
<br> rozvahový
<br> účet
<br> P.I.Majetek a závazky účetní jednotky
<br> 1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901
<br> 2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902
<br> 3.Ostatní majetek 903
<br> P.II.Vyřazené pohledávky a závazky
<br> 1.Vyřazené pohledávky 911
<br> 2.Vyřazené závazky 912
<br> P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou
<br> 1.Krátkodobé podmíněné pohl.z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné pohl.z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922
<br> 3.Krátkodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml.o výpůjčce 923
<br> 4.Dlouhodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml.o výpůjčce 924
<br> 5.Krátkodobé podmíněné pohl.z důvodu užívání maj.jinou osobou z jiných důvodů 925
<br> 6.Dlouhodobé podmíněné pohl.z důvodu užívání maj.jinou osobou z jiných důvodů 926
<br> P.IV.Další podmíněné pohledávky
<br> 1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932
<br> 3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933
<br> 4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934
<br> 5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939
<br> 6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941
<br> 7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942
<br> 8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943
<br> 9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944
<br> 10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945
<br> 11.Krátkodobé podmíněné pohl.ze soudních sporů,správ.řízení a jiných řízení 947
<br> 12.Dlouhodobé podmíněné pohl.ze soudních sporů,správ.řízení a jiných řízení 948
<br> P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku
<br> 1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962
<br> 3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963
<br> 4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964
<br> 5.Krátk.podm.záv.z důvodu užívání cizího maj.na základě smlouvy o výpůjčce 965
<br> 6.Dlouh.podm.záv.z důvodu užívání cizího maj.na základě smlouvy o výpůjčce 966
<br> 7.Krátk.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo jeho převzetí z jin.důvodů 967
<br> 8.Dlouh.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo jeho převzetí z jin.důvodů 968
<br> P.VI.Další podmíněné závazky
<br> 1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972
<br> 3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973
<br> 4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974
<br> 5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975
<br> 6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976
<br> FENIX,Výkaznictví 7.50.031 Strana 1 Tisk: 13.5.2015 8:46:42
<br>
<br> Příloha účetní závěrky
<br> sestavená k 31.12.2014
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> okamžik sestavení: 28.01.2015 09:26:04
<br> Název účetní jednotky: Mikroregion Milada
<br> Sídlo: Trmice
<br> Trmice
<br> územní samosprávný celekPrávní forma:
<br> IČO : 70875294
<br> A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> Číslo
<br> položky
Název položky
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> BĚŽNÉ MINULÉ
<br> Pod
<br> rozvahový
<br> účet
<br> 7.Krátk.podm.záv.vypl.z práv.předp.a další činn.moci zákon <.>,výk.nebo soud.978
<br> 8.Dlouh.podm.záv.vypl.z práv.předp.a další činn.moci zákon <.>,výk.nebo soud.979
<br> 9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981
<br> 10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982
<br> 11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983
<br> 12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984
<br> 13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů,správních řízení a jiných říz.985
<br> 14.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů,správních řízení a jiných říz.986
<br> P.VII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty
<br> 1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991
<br> 2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992
<br> 3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993
<br> 4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994
<br> 5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999
<br> FENIX,Výkaznictví 7.50.031 Strana 2 Tisk: 13.5.2015 8:46:42
<br>
<br> Příl...

Rozvaha
ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
sestavená k 31.12.2014
(v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
okamžik sestavení: 28.01.2015 09:26:03
Název účetní jednotky: Mikroregion Milada
Sídlo: Trmice
Trmice
Právní forma: územní samosprávný celek
IČO: 70875294
====================================================================================================================================
| 1 | 2 | 3 | 4
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | OBDOBÍ
| |Synte|----------------------------------------------------------------------
Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ |
položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ
| | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO |
====================================================================================================================================
AKTIVA CELKEM 1 260 180,45 181 584,20 1 078 596,25 1 075 453,75
====================================================================================================================================
A.Stálá aktiva 960 118,60 181 584,20 778 534,40 788 662,40
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
I.Dlouhodobý nehmotný majetek
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012
2.Software 013
3.Ocenitelná práva 014
4.Povolenky na emise a preferenční limity 015
5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018
6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019
7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041
8.Uspořádací účet techn.zh.dlouhod.nehm.majetku 044
9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051
10.Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
<br> ====================================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.50.031 Strana 1 Tisk: 13.5.2015 8:45:33
<br>
<br> IČO: 70875294 Rozvaha (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
Mikroregion Milada ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2014
====================================================================================================================================
| 1 | 2 | 3 | 4
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | OBDOBÍ
| |Synte|----------------------------------------------------------------------
Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ |
položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ
| | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO |
====================================================================================================================================
II.Dlouhodobý hmotný majetek 960 118,60 181 584,20 778 534,40 788 662,40
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Pozemky 031
2.Kulturní předměty 032
3.Stavby 021
4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí 022 101 282,40 70 897,00 30 385,40 40 513,40
5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025
6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 110 687,20 110 687,20
7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029
8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 748 149,00 748 149,00 748 149,00
9.Uspořádací účet techn.zh.dlouhod.hm.majetku 045
10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052
11.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
III.Dlouhodobý finanční majetek
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061
2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063
4.Dlouhodobé půjčky 067
5.Termínované vklady dlouhodobé 068
6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069
7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043
8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
IV.Dlouhodobé pohledávky
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462
2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464
3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465
4.Dlouhodobé pohledávky z ručení 466
5.Dlouhodobé pohl.z nástrojů spolufin.ze zahr.468...

Výkaz zisku a ztráty
ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
sestavený k 31.12.2014
(v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
okamžik sestavení: 28.01.2015 09:26:03
Název účetní jednotky: Mikroregion Milada
Sídlo: Trmice
Trmice
Právní forma: územní samosprávný celek
IČO: 70875294
====================================================================================================================================
| 1 | 2 | 3 | 4
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | ÚČETNÍ OBDOBÍ
| | |----------------------------------------------------------------------
| |Synte| BĚŽNÉ | MINULÉ
Číslo | Název položky |tický|----------------------------------------------------------------------
položky| | účet| Hlavní | Hospodářská | Hlavní | Hospodářská
| | | činnost | činnost | činnost | činnost
====================================================================================================================================
A.NÁKLADY CELKEM 83 157,50 100 226,63
====================================================================================================================================
I.Náklady z činnosti 83 157,50 100 226,63
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Spotřeba materiálu 501 5 692,50
2.Spotřeba energie 502
3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503
4.Prodané zboží 504
5.Aktivace dlouhodobého majetku 506
6.Aktivace oběžného majetku 507
7.Změna stavu zásob vlastní výroby 508
8.Opravy a udržování 511
9.Cestovné 512 1 321,00 39 455,03
10.Náklady na reprezentaci 513 5 527,00
11.Aktivace vnitroorganizačních služeb 516
12.Ostatní služby 518 36 349,00 25 668,60
13.Mzdové náklady 521 17 000,00 17 000,00
14.Zákonné sociální pojištění 524 5 780,00 5 780,00
15.Jiné sociální pojištění 525
16.Zákonné sociální náklady 527
17.Jiné sociální náklady 528
18.Daň silniční 531
19.Daň z nemovitostí 532
20.Jiné daně a poplatky 538
22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541
====================================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.50.031 Strana 1 Tisk: 13.5.2015 8:46:12
<br>
<br> IČO: 70875294 Výkaz zisku a ztráty (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
Mikroregion Milada ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavený k 31.12.2014
====================================================================================================================================
| 1 | 2 | 3 | 4
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | ÚČETNÍ OBDOBÍ
| | |----------------------------------------------------------------------
| |Synte| BĚŽNÉ | MINULÉ
Číslo | Název položky |tický|----------------------------------------------------------------------
položky| | účet| Hlavní | Hospodářská | Hlavní | Hospodářská
| | | činnost | činnost | činnost | činnost
====================================================================================================================================
23.Jiné pokuty a penále 542 500,00
24.Dary a jiná bezúplatná předání 543 1 360,00 695,00
25.Prodaný materiál 544
26.XXXXX a škody XXX
XX.Tvorba fondů XXX
28.Odpisy dlouhodobého majetku 551 10 128,00 10 128,00
29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552
30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553
31.Prodané pozemky 554
32.Tvorba a zúčtování rezerv 555
33.Tvorba a zúčtování opravných položek 556
34.Náklady z vyřazených pohledávek 557
35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558
36.Ostatní náklady z činnosti 549 1 000,00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
II.Finanční náklady
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.Prodané cenné papíry a podíly 561
2.Úroky 562
3.Kurzové ztráty 563
4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564
5.Ostatní finanční náklady 569
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
III.Náklady na transfery
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2.Náklady vybraných míst.vl.institucí na transfery 572
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
<br> ====================================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.50.031 Strana 2 Tisk: 13.5.2015 8:46:12
<br>
<br> IČO: 70875294 Výkaz zisku a ztráty (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
Mikroregion Milada ÚZEMNÍ SAM...

Mikroregion Milada
<br>
<br>
<br>
Zpráva o hospodaření DSO v roce 2014
Závěrečný účet za rok 2014
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpráva obsahuje
Rozbor hospodaření za období 1 – 12 / 2014
Komentář k účetní závěrce k 31.12.2014
Výtah ze zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření a o ověření účetní
závěrky
Účetní závěrka k 31.12.2014 – Rozvaha,Výkaz zisku a ztráty,Příloha účetní závěrky
<br>
Podklady:
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků,regionálních rad
a dobrovolných svazků obcí Fin 2-12M sestavený k 31.12.2014 (k dispozici k nahlédnutí na
finančním odboru Městského úřadu Trmice)
Účetní závěrka k 31.12.2014 – Rozvaha,Výkaz zisku a ztráty,Příloha účetní závěrky
Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření a o ověření účetní závěrky
(k dispozici k nahlédnutí na finančním odboru Městského úřadu Trmice)
<br>
Zpracoval:
Ing.XXXX XXXXX,Městský úřad Trmice
Trmice,XX.dubna 2014
<br>
<br> Mikroregion Milada
<br> Stránka 2 z 4
<br>
Rozbor hospodaření DSO Mikroregion Milada za rok 2014
Příjmy
<br> OdPa SpPo Skutečnost Kč RU (tis.Kč) %
<br> 4121 Členské příspěvky od obcí 86 300,00 86,60 99,65
<br> Celkem příjmy 86 300,00 86,60 99,65
<br>
<br> Výdaje
<br> OdPa SpPo Skutečnost Kč RU (tis.Kč) %
<br> 6171 5019 Ostatní platy 17 000,00 17,00 100,00
<br> 6171 5039 Sociální a zdravotní pojištění 5 780,00 5,80 99,66
<br> 6171 5136 Nákup knih 5 692,50 6,00 94,88
<br> 6171 5163 Služby peněžních ústavů 2 028,00 3,00 67,60
<br> 6171 5166 Audit 7 260,00 7,30 99,45
<br> 6171 5169 Nákup ostatních služeb 27 061,00 29,00 93,31
<br> 6171 5173 Cestovné 1 321,00 16,00 8,26
<br> 6171 5175 Pohoštění 5 527,00 7,00 78,96
<br> 6171 5194 Věcné dary 1 360,00 2,00 0,00
<br> Celkem výdaje 73 029,50 93,10 78,44
<br>
<br>
<br> Saldo příjmy - výdaje 13 270,50
<br>
<br>
<br> Finanční prostředky
<br> 1.1.2014 Počáteční stav 286 791,35 Kč
<br> Příjmy 86 300,00 Kč
<br> Výdaje 73 029,50 Kč
<br> 31.12.2014 Konečný stav 300 061,85 Kč
<br>
<br>
<br> Členské příspěvky
<br> Datum Obec Částka Kč
<br> 21.2.2014 Přestanov 4 090,00
<br> 17.3.2014 Dolní Zálezly 5 710,00
<br> 17.7.2014 Řehlovice 13 350,00
<br> 17.7.2014 Trmice 31 240,00
<br> 9.9.2014 Habrovany 2 150,00
<br> 9.9.2014 Stebno 4 800,00
<br> 18.9.2014 Chabařovice 24 960,00
<br> Celkem 86 300,00
<br>
<br>
<br>
<br> Mikroregion Milada
<br> Stránka 3 z 4
<br>
Komentář k účetní závěrce Mikroregionu XXXXXX k XX.XX.XXXX
<br> Z důvodu povinnosti schvalovat účetní závěrku DSO,a to v termínu do konce června,je tedy
účetní závěrka součástí Zprávy o hospodaření Mikroregionu XXXXXX v roce XXXX <.>
<br> Účetní závěrka DSO sestavená k 31.12.2014 obsahuje tyto výkazy: Rozvahu,Výkaz zisku
a ztráty a Přílohu účetní závěrky <.>
<br> Rozvaha ukazuje stav majetku a závazků DSO k 31.12.2014.Výše aktiv,tj.dlouhodobého
majetku,oběžného majetku,finančního majetku a pohledávek činila k rozvahovému dni
celkem 1 078 596,25 Kč netto.Výše hodnoty majetku je ovlivněna způsobem oceňování
dlouhodobého majetku a jeho odepisováním,které bylo pro DSO zavedeno až v roce 2011 <.>
Pasiva představují zdroje,kterými jsou kryta aktiva DSO.Jedná se o vlastní zdroje,např.vlastní
jmění,fondy účetní jednotky a cizí zdroje,např.závazky vůči dodavatelům,úvěry.Pasiva se
k rozvahovému dni rovnala aktivům <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty zobrazuje náklady,výnosy,které Mikroregionu Milada vznikly v průběhu
roku 2014.Hospodářský výsledek tak ukazuje,zda DSO skončil svou činnost se ziskem nebo
ztrátou.Mikroregion XXXXXX v loňském roce hospodařil se ziskem ve výši X XXX,50 Kč.Je
potřeba zdůraznit,že hospodářský výsledek není shodný se saldem příjmů a výdajů (dle
rozboru hospodaření DSO ve výši 13 270,50 Kč),jelikož ne všechny výnosy jsou zároveň
peněžními příjmy,ne všechny náklady jsou zároveň peněžními výdaji a naopak <.>
<br> Příloha účetní závěrky pak obsahuje další účetní informace dle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,které
rozšiřují údaje uvedené v Rozvaze a Výkazu zisku a ztráty <.>
<br> Mikroregion Milada je povinen na základě ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích
(obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <,>
ve znění pozdějších předpisů,nechat si přezkoumat hospodaření.Přezkoumání hospodaření
a ověření účetní závěrky pro Mikroregion Milada vykonává nezávislý auditor – společnost
ADaKa,s.r.o <.>
<br>
<br> Výtah ze Zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkoumání
hospodaření
<br> Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření
<br>
A.Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření
<br> Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření Mikroregionu Milada jsme
nezjistili žádnou skutečnost,která by nás vedla k přesvědčení,že přezkoumávané
hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky
přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III.této zprávy <.>
<br>
<br>
Mikroregion Milada
<br> Stránka 4 z 4
<br>
B...

ÉADáKa
<br> AUDITORSKÁ A DANOVÁ KANCELÁŘ
<br> ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření a o ověření účetní závěrky
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech & o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení š 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <,>
<br> ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> pro dobrovolný svazek obcí
<br> MIKR ORE GI ON MILADA
<br> IČO: 708 75 294
<br> za období od 1.1.2014 do 31.12.2014
<br> ADaKa s.r.o.„_ ;1- ' Veleslavínova 10 W : „ „ : ' 400 11 Usti nad Labem
<br> '!
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „svazek obcí“): XXXXXXXX XXXXX předseda mikroregionu
<br> Auditor/auditorská společnost: ADaKa s.r.o <.>,licence KA ČR č.409 Veleslavínova 1957/10 400 11 Ustí nad Labem
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku: lng.XXXXX XXXXXX — auditor (osvědčení č.XXXX)
<br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí - Mikroregion Milada:
<br> Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření mikroregionu XXXXXX v souladu s ustanovením © X odst.X zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením © 2 písm.b) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů
<br> Místo přezkoumání: Mikroregion Milada Fúgnerova 448 400 04 Usti nad Labem
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:.Závěrečné přezkoumání proběhlo ve dnech 30.4.2015 — 2.5.2015
<br> Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření Mikroregionu Milada auditorskou společnosti:
<br>.podpis smlouvy o vykonání přezkoumání hospodaření — 20„ 8.2014
<br> 0 Vyhodnocení účetní závěrky k 31.12.2014 — 2.5.2015
<br> :
<br> n.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle © 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi
<br> dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> “\\iiiii'xliW : „
<br> /,Ltj\\liliíl \ HH \cdrmčm J\„izttskwa »wuície'm ( wii 11 [ nhšiš (_ \ iii/it;! NHLH iii—hx imchcm
<br> /i*i<„\\".\.\1ří)i JURA ()U\r'í—Ri—'M 5/1 i! Ni /'.„'l\'\."li,iif.1<,\ \\ MH /,Šx_l “\ii NUM“ )ÍÍK'.“' *)
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením Š 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení & 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod 11.této zprávy) se ověřuje
<br> z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad hospodaření s následujícími právními předpisy popř.jejich vybranými ustanoveními:
<br> v
<br> zákonem 0.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění ...