Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: /'
<br> Č.j.: KUJI 37063/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ustí
<br> se sídlem Ústí 88,588 42 Větrný Jeníkov,rčo 00286796 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 20.května 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.června 2017 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kóňtřól'e bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 8.června 2017
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ústí Ústi 88 588 42 Větrný Jeníkov
<br> Přezkoumání vykonali
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXX - starosta lvona Vytisková - účetní
<br> Předmět řezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707.fax: 564 602 434,e-man: posta©kr—vysocina.cz.Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ústí byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 16 odst.4 - Rozpočtové opatření nebylo provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje
<br> Podle předložených dokladů bylo rozpočtové opatření č.1 proúčtované ke dni 30.09.schváleno zastupitelstvem obce až dne 13.10 <.>,rozpočtové opatření č.2 ze dne 31.10.schváleno zastupitelstvem dne 24.11.a rozpočtové opatření č.3 ze dne 30.11.schváleno zastupitelstvem dne 28.12.2016 <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ústí byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 05.12.do 28.12.2015
<br> Schválený rozpočet- pro rok 2016 ze dne 29.12.2015
<br> Rozpočtová opatření - zastupitelstvem obce schváleno rozpočtové opatření č.1 dne 13.10 <.>,č.2 dne 24.11.a č.3 dne 28.12.2016
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen zastupitelstvem s výhradou dne 27.06.2016,návrh závěrečného účtu zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 09.06.do 27.06.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2016
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Účetní deník - za měsíc prosinec 2016
<br> Kniha došlých faktur - za období roku 2016 (01 - 153)
<br> Kniha odeslaných faktur - za období roku 2016 (01 - 12)
<br> Faktura - č.04376139 ze dne 25.08.2016 na 259.809,63 Kč - úhrada dne 08.09.2016,výpis KB č.102
<br> Bankovní výpisy- za měsíc prosinec 2016 (KB č.134- 148,ČNB č.17)
<br> Účetní doklady- za měsíc prosinec 2016 (KB č.110134- 110148 ČNB c.130017)
<br> Pokladní kniha- za měsíc prosinec 2016
<br> Pokladní doklady- za měsíc prosinec 2016 (295 - 343)
<br> Evidence poplatků - seznamy plátců pro rok 2016 (psi,odpady,vodné a stočné)
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - plán inventur ze dne 29.12.2015,presenční listina ze školení členů inventarizační komise ze dne 08.01.2017,inventurní soupisy vyhotoveny ke dni 31.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 09.02.2017
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2016
<br> Smlouva o dílo - č.S17-043-0073 ze dne 20.06.2016 na opravu chodníků v obci
<br> _2-
<br> Smlouvy o převodu majetku - tři smlouvy o prodeji pozemků s právní účinností zápisu do katastru nemovitostí ke dni 12.05.a 31.10.2016 (záměry prodeje pozemků zveřejněny od 15.12.2015 do 19.01.2016,13.06.až 18.07.2016 a 12.07.až 08.08.2016 — schváleno v zastupitelstvu 28.01.a 25.08.2016)
<br> Darovací smlouvy - smlouva o darování pozemků obci od jiného subjektu s právní účinností zápisu do katastru nemovitostí ke dni 05.02.2016
<br> Smlouvy nájemní - smlouva o pronájmu nebytových prostor ze dne 01.09.2016 (záměr pronájmu zveřejněn od 17.06.do 18.07.2016,zastupitelstvem schváleno 25.08.2016),smlouva o pronájmu pozemků obce jinému subjektu ze dne 31...