INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2017 Obec: Horní Dubenky IČ: 00285889 DIČ: cz00285889 Datum zpracování: 15.01.2018
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.o inventarizaci majetku a
<br> závazků,v platném znění a vnitroorganizační směrnice pro inventarizaci.Při inventarizaci se postupovalo v souladu s 59 6 odst.(3),55 8,35 29,5? 30,a „5 33a zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví a v souladu s vyhláškou č.2 70/20I 0 Sb.o inventarizaci majetku a závazků,v platném znění <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádné schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo kžádne'mu pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> Terminy prvotních inventur byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 01.11.201 7 Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou.Členové IK a HIK,kteří se nemohli zúčastnit,potvrdili seznámení se s obsahem školení elektronickou poštou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Fyzické a dokladové inventury provedly starostou stanovené inventarizační komise,které zjistily skutečné stavy majetku.Zároveň bylo provedeno porovnání skutečného stavu a stavu zachyceného v účetnictví obce.Výsledky inventur byly zachyceny v celkem 5ti inventurních soupisech <.>
<br> Inventarizace proběhla řádné,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Bez přijatých opatření
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech
<br> 01 Řešení schodků a mank Inventarizační komise neshledaly žádné rozdily,nebylo třeba řešit schodky a XXXXX <.>
<br> XX Řešení inventarizačních přebytků a jejich ocenění
<br> Nebylo třeba řešit inventarizační přebyt/g/ a jejich ocenění <.>
<br> Inventarizační komise nezjistily žádné závady.ani cizí majetek,který by se nacházel v prostorách obecních budov či cizí majetek na pozemcích obce <.>
<br> 03 Změny odpisových plánů Učetni jednotka má vypracované odpisové plány pro veškerý majetek,který od 01.01.2012 podléhá účetním odpisům.Změny odpisových plánů k období do 3 I.I 2.201 7 nebyly prováděny,s výjimkou majetku <,>
<br> který byl v průběhu roku 2017 zařazen do užívání,u tohoto majetku byly odpisové plány vytvořeny a následně podle nich probíhaly účetní odpisy <.>
<br> 04 Řešení návrhů na opravné položky majetku K 31.12.2017 byly zaúčtovány oprávky k majetku vedenému na účtech 028,018,022,021.Zaúčtovány byly na účtech 08x a 07x <.>
<br> Informace o zjištěních skutečnostech v průběhu inventarizace dle inventurních soupisů 05 Zbytný majetek 5.1.Návrhy na vyřazení majetku - likvidací - prodejem (včetně odsouhlasení trvání stávajících záměrů prodeje) » darem nebo bezúplatným převodem - byly podány návrhy na vyřazení majetku — bude projednáno zastupitelstvem obce a následné bude provedeno vyřazení z účetní evidence a likvidace vyřazeného majetku <.>
<br> 5.2.Návrhy na vklady majetku do obchodní společnosti - nebyly podány žádné návrhy na vklady majetku do obchodní společnosti
<br> 06 Návrhy změn využití majetku - nebyly navrženy žádné změny využití majetku
<br> 07 Úpravy plánu oprav a údržby a plánu investic - pro rok 201 8 je plánována oprava fasád na bytových domech č.p.124,č.p.55 a č.p.56.- v roce 2018 bude provedena oprava chodníků v části obce Horní Dubenky - v roce 2018 bude probíhat investiční akce posíleni vodárenské soustavy Horni Dubenky a vystrojeni vrtu HD 11,tato akce byla zahájena již v roce 2017,kdy byl proveden hydrogeologický průzkum,celá akce je Spolujinancována z dotace - budou probíhat dalšíprůběžne' drobné opravy na majetku obce
<br> 08 Návrhy na zajištění výnosů z majetku - roce 201 7 došlo k uzavření dvou kupních smluv na prodej pozemků z majetku obce Horní Dubenky,z výnosu z prodeje pozemků byla z části pokryt nákup nové sekačky na údržbu veřejné zeleně <.>
<br> 09 Návrhy na zajištění ochrany majetku (pojištění,jiná ochrana — hlídači,oplocení,trezory,zamykání) - majetek obce je řádně pojištěn,odpovědni pracovníci za sveřený majetek řádné pečují Nemovitost — vodojem,ČOV tyto objekty jsou oplocený a uzamčeny aby bylo zamezeno vniknutí cizí osoby.Nedokončená investice - telocvtcna je řádně zabezpečena a uzamčena proti vniknutí cizí osoby do objektu <.>
<br> - V pripade zjištení škody a škodné události jsou tyto řešeny v rámci možnosti z pojistných smluv u pojištoven.Vroce 201 7 byly rešeny 3 pojistné události 1— prasklá trubka od topení v podlaze bytu v domě s pečovatelskou službou 2 f poškození ...

Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: A
<br> »
<br> C.j.: KUJI 23010/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Dubenky
<br> se sídlem Horní Dubenky 31,588 52 Horní Dubenky,IČO: 00285889 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 15.listopadu 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání heSpodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno
<br> dne 4.prosince 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 5.dubna 2018 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných kpřezkoumání
<br> dne 5.dubna 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Horní Dubenky Horní Dubenky 31 588 52 Horní Dubenky Přezkoumání vykonal:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: Ing.XXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v s 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hOSpodařeni.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Příposuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Pří přezkoumání hospodaření obce Horní Dubenky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 584 602 434,e-maíl: posta©kr—vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Horní Dubenky byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na roky 2018 až 2020 schválen zastupitelstvem obce dne 22.11.2016,na internetových stránkách obce zveřejněn od 23.11.2016 - dosud
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách od 19.10.2016 d022.11.2016
<br> Schválený rozpočet — rozpočet na rok 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 22.11.2016 a na internetových stránkách zveřejněn od 23.11.2016 - dosud
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - Základní škole a mateřské škole Horni Dubenky,příspěvkové organizaci,sděleny dne 23.2.2017
<br> Rozpočtová opatření - schváiena starostou obce:
<br> č.1 dne 28.2.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 3.3.2017 č.2 dne 31.3.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 3.4.2017 č.3 dne 30.4.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 3.5.2017 č.4 dne 31.5.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 1.6.2017 č.5 dne 30.6.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 4.7.2017 č.6 dne 31.7.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 7.8.2017 č.7 dne 31.8.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 5.9.2017 č.8 dne 30.9.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 2 10.2017
<br> na úřední desce zveřejněno oznámení o zveřejnění a možnosti nahlédnutí do listinné podoby Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2016 zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách od 1.3 2017 do 28 3.2017,závěrečný účet schválen bez výhrad zastupitelstvem obce dne 28.3 2017 a zveřejněn na internetových stránkách od 29.3.2017- dosud,na úřední desce zveřejněno oznámení o zveřejnění a možnosti nahlédnutí do listinné podoby
<br> Účetní závěrka obce za rok 2016 a Účetní závěrka Základní školy a mateřské školy Horní Dubenky,příspěvkové organizace,za rok 2016,schváleny zastupitelstvem obce dne 28.3.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven ke dni 30.9.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven ke dni 30.9.2017
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 30.9.2017
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.9.2017
<br> Učetni denik - za období leden až září 2017
<br> Kniha došlých faktur- ke dni 30 9.2017 (faktura č.30001 až 30259)
<br> Kniha odeslaných faktur- ke dni 30 9.2017 (faktura č.40001 až 40017)
<br> Bankovní výpisy- ke dni 30.9.2017 k běžným účtům (Česká spořitelna,a.s,Waldviertler Sparkasse a ČNB) a k účtu sociálního fondu (Česká spořitelna,a.s )
<br> Účetní doklady- za měsíc září 2017 (k bankovnímu výpisu České spořitelny,a.s.- č.009) Pokladní kniha- ke dni 30.9 2017
<br> Pokladní doklady — za měsíc květen 2017 (příjmové pokladní doklady č.851 až 904,výdajové pokladní doklady č.184 až 219)
<br> Evidence majetku - přírůstky a úbytky majetku za období leden až září 2017
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září 2017
<br> Přehled účetních odpisů za období leden až září 2017
<br> Zřizovací listina příspěvkových organizací - Zřizovací listina Základní školy a mateřské školy Horní Dubenky,příspěvkové organizace,ze dne 31.1.2017 (schválena zastupitelstve...