inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku ;; závazků účetnijednatky obce Kunratice u Cvikova za rok 2017.Učetni jednotka: “Obec Kunratice u Cvikova '
<br> 471 55 Kunratice u Cvikova čp.145
<br> iČO: 00524301
<br> V souladu s š 29 a 530 zákona č.563/1991 Sb.o účetnictví,v platném znění
<br> s vyhláškou č.410/2009 Sb.Českými účetními standardy č.7XX a vyhiáškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků a vnitřní směrnicí č.1/2011 pro provedení inventarizace
<br> a příkazu starosty obce byla provedena inventarizace majetku a závazků obce
<br> Kunratice u Cvikova '
<br> ke dni 31.12.2017 s výhradami uvedenými v příloze „Výhrady" <.>
<br> inventarizační komisí ve složení: předseda: Ing.XXXXX XXXXX členové: XXXXXX XXXXXXX,Zdeněk Grežd'o,XXXXX XXXXXXX
<br> Den zahájení inventarizace: \ XX.XX.2018 Den ukončení inventarizace: 17.02.2018
<br> Způsob zjišťování skutečného stavu inventarizovaného majetku: ' fyzická inventura - přepočtení,prohlídka dokladové inventura - kontrola dokladů
<br> Dokladově byly inventarizovány pohledávky,závazky a bankovní účet <.>
<br> Skutečný stav by! porovnán na účetní stav majetku a závazků u účtů: 018,019,021,022,028,042,069,031
<br> Zjištěné inventarizační rozdíly:
<br> účet Fyzický stav účetní stav rozdíl
<br> 018 137 241,00 137 241,00 0 019 603 198,50 ' 603 198,50 0 021 29 821 411,62 29 821 411,62 0 _ 022 2 406 740,55 2 406 740,55 0 028 _ 1 910 641,66.1 910 641,66 0 031 1 376 175,61 1 376 175,61 0 042 151 115,00 151 115,00 0 069 3 241 920,00 3 241 920,00 - 0
<br> 39 648 443,94 39 648 443,94
<br> Závazky jsou vedeny v účetnictví na účtech 321,324,345,374,378,341,389,455.na účtu 321 je vykazován stav 113 909,38 na účtu 324je vykazován stav 79 880 Kč na účtu 345 je vykazován stav 3 060 Kč na účtu 374 je vykazován stav 685 Kč - na účtu 378 je vykazován stav 5208- Kč na účtu 341je vykazován stav 288 000 Kč
<br> na účtu 389 je vykazován stav 98080 Kč Rozklad těchto částekje přiložen u inventárního soupisu _č.1 podle analytického členění <.>
<br> Pohledávky jsou vedeny v účetnictví na účtech 311,314,3_15,319,469 <.>
<br> na účtu 311 je vykazován stav 34 892 Kč
<br> na účtu 314 je vykazován stav 98 080 Kč
<br> na účtu 315 je vykazován stav 14 450 Kč
<br> na účtu 319 je vykazován stav 288 000 Kč
<br> na účtu 455 je vykazován stav 107 982 Kč '
<br> Rozklad těchto částek je přiložen u inventurního soupisu č,2 podle-analytického členění <.>
<br> Podrozvahové účty lVlD D neevidova ný majetek v účetnictví 902 000/999 902 234 800,00 234 800,00 vyřazené pohledávky z minulých období ' 905 /999 905 231 745,00 231 746,00 přislíbené dotace na kontejnery 955/999 955 989 931,25 989 931,25 Celkem podrozvahcwé účty _ 1 456 477,25 1 456 477,25
<br> úč.389 Dohadný účet pasivní - vykazuje stav účtu 314 uhrazených záloh energií Rozlad těchto částek je na příloze č.2
<br>.231 Běžný účet stav v rozvaze je vykazován ve výši 6 906 855,80 a souhlasí se zůstatky na bankovních výpisech
<br> úč.261 Zůstatek pokladní hotovosti 4 137 Kč.Položka 5182 je nulová <.>
<br> :.n:
<br> úč.341 Daň z příjmů za obec,288000 Kč předpoklad daně z příjmů za obec
<br> Při inventarizaci účtů nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost <.>
<br> U inventur byly vždy přítomny osoby odpověd má za majetek <.>
<br> Hmotný a nehmotný majetek je evidován prostřednictvím softwaru firmy XXXX s.r.X.Česká Lípa.'
<br> inventarizační komise shledaia závady ve vedení evidence majetku dle přílohy označené „Výhrady“.V této příloze je stanoven termín nápravy a osoba zodpovědná za provedení nápravných opatření.Bude vypracována zpráva a zdůvodnění provedených opatření <.>
<br> Za inventarizační komisi:
<br> předseda: Ing.XXXXX XXXXX
<br> člen: XXXXXX XXXXXXX člen: Zdeněk Grežd'o člen: XXXXX XXXXXXX
<br> ?
<br> Za inventarizovaný majetek hmotně odpovídá - starosta obce Bc.XXXXXX l anejko;
<br> Prohlašuji,že jako hmotně odpovědná osoba za inventarizovaný majetek,jsem předložil všechny doklady týkající se inventarizovaného majetku k inventarizaci <.>
<br> Také všechny přírůstky a úbytky do zahájení inventarizace jsem předal k proúčtování a_nicjsem nezatajil <.>
<br> Nedílnou součástí této inventarizační zprávy jsou přílohy: Plán inventur ' Zápis o proškolení členů inventarizační komise _ Inventurní soupisy 1-12 použité při inventarizaci a soupisy opravené v průběhu inventarizace <.>
<br> V Kunraticích u.Cvikova dne 18.2.2018
<br> Bc.Michal lwan "o,starosta obce