(> \ „*
<br> & \W <,>
<br> JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUIVIU A METODIKY HOSPODAŘENI OBCI Sp.zn.: OEKO-PŘ 7388612017Ievpa stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí "Pod Horou",IČO 70827052
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 2.srpna 2017jako dílčí přezkoumání 8.března 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí "Pod Horou" za rok 2017 ve smyslu ustanovení & 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcich (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 18.7.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.545/2017/OEKO-PR,537/2017IOEKO-PR dne 19.7.2017 a 116/2018/OEKO- PR dne 29.1.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXX - předseda
<br> XXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podateina: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.2 písm.hj účetnictví vedené územním celkem Porušení právního předpisu: ČÚS č.701 — 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví) Ustanovení: ČÚS č.701 bod 6.2.a 6.3.Charakteristika zjištěné chvbv a nedostatku: Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu.Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Účetní závěrka DSO "Pod horou" byla schválena valnou hromadou DSO dne 25.5.2017.Výsledek hospodaření nebyl k datu dílčího PH převeden na účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci.týkajících se rozpočtových prostředků — přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení S 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán: Ano Svazek netvoří peněžní fondy <.>
<br> 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> — přezkoumán: Ano Svazek neprovozuje podnikatelskou činnost <.>
<br> 4.Ustanovení S 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami — přezkoumán: Ano Svazek neuzavřel žádnou smlouvu týkající se sdružených prostředků <.>
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví — přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> — přezkoumán: Ano Svazek nehospodaří s těmito prostředky <.>
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.1 písm.q) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku — přezkoumán: Ano 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.bj nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek
<br> — přezkoumán: Ano Svazek nehospodaří s majetkem státu <.>
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 3
<br> D.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> DJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2017 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb.>
<br> © byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v š 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,a to: > Uvnitř orgánu veřejné správy nebyla zajištěna průběžná a následná kontrola.> Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br> D.Il.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků <,>
<br> která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územní...

Licence: DFZR XCRGBZUC / ZN1 (01012017 / 05052017)
<br>
<br> Dobrovolný svazek obcí Pod Horou
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2017
(v Kč)
<br> 19.02.2018 12h59m14s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 1/ 6
<br> sestavený ke dni 31.12.2017
<br>
<br>
Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo 70827052
<br> název Dobrovolný svazek obcí Pod Horou
<br> ulice,č.p.Tučapy 19
<br> obec Tučapy
<br> PSČ,pošta 39126
<br>
<br> Kontaktní údaje
<br> telefon 724190324
<br> fax
<br> e-mail tucapy19@gmail.com
<br> WWW stránky
<br>
<br> Doplňující údaje organizace
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
<br> IV.Stavy a obraty na bankovních účtech
<br> V.Peněžní fondy - informativně
<br> VI.Majetek
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
<br> VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu
<br> IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem
<br> XI.Ostatní doplňující údaje
<br>
<br> Licence: DFZR XCRGBZUC / ZN1 (01012017 / 05052017)
<br> 19.02.2018 12h59m14s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 2/ 6
<br>
<br> I.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Daňové příjmy
<br> Nedaňové příjmy
<br> Kapitálové příjmy
<br> Přijaté transfery 200 000,00 1 134 796,00 1 134 796,00
<br> Příjmy celkem 200 000,00 1 134 796,00 1 134 796,00
<br>
<br> Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> 0000 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 200 000,00 155 720,00 155 720,00
<br> 0000 4221 Investiční přijaté transfery od obcí 479 076,00 479 076,00
<br> 0000 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 500 000,00 500 000,00
<br> 0000 Bez ODPA 200 000,00 1 134 796,00 1 134 796,00
<br> ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM 200 000,00 1 134 796,00 1 134 796,00
<br>
<br> Licence: DFZR XCRGBZUC / ZN1 (01012017 / 05052017)
<br> 19.02.2018 12h59m14s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 3/ 6
<br>
<br> II.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Běžné výdaje 200 000,00 206 000,00 175 468,00
<br> Kapitálové výdaje 979 076,00 944 783,46
<br> Výdaje celkem 200 000,00 1 185 076,00 1 120 251,46
<br>
<br> Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> 2143 5139 Nákup materiálu j.n.9 350,00 9 317,00
<br> 2143 6121 Budovy,XXXX a stavby XXX XXX,XX XXX XXX,XX
<br> 2143 Cestovní ruch 918 426,00 894 100,46
<br> 5511 6331 Invest.transfery státnímu rozpočtu 70 000,00 60 000,00
<br> 5511 Požární ochrana - profesionální část 70 000,00 60 000,00
<br> 6310 5163 Služby peněžních ústavů 5 000,00 5 000,00 3 818,00
<br> 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 5 000,00 5 000,00 3 818,00
<br> 6409 5139 Nákup materiálu j.n.43 000,00 28 650,00 3 340,00
<br> 6409 5166 Konzultační,poradenské a právní služby 60 000,00 60 000,00 60 000,00
<br> 6409 5169 Nákup ostatních služeb 92 000,00 92 000,00 92 000,00
<br> 6409 5175 Pohoštění 8 000,00 3 993,00
<br> 6409 5179 Ostatní nákupy j.n.3 000,00 3 000,00
<br> 6409 Ostatní činnosti j.n.195 000,00 191 650,00 162 333,00
<br> ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM 200 000,00 1 185 076,00 1 120 251,46
<br> Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 50 280,00- 14 544,54
<br>
<br> Licence: DFZR XCRGBZUC / ZN1 (01012017 / 05052017)
<br> 19.02.2018 12h59m14s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 4/ 6
<br>
<br>
<br> III.FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř.(-) 8114
<br> Změna stavu krátkod.prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 50 280,00 14 544,54-
<br> Akt.krátkod.operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117
<br> Akt.krátkod.operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118
<br> FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 50 280,00 14 544,54-
<br>
<br> IV.STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH
Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1.Obrat Konečný stav k 31.12.Změna stavu bankovních
<br> účtů
<br>
<br> Základní běžný účet 48 855,25 14 544,54 63 399,79 14 544,54-
<br> Běžné účty fondů ÚSC
<br> Běžné účty celkem 48 855,25 14 544,54 63 399,79 14 544,54-
<br> Pokladna
<br>
<br> V.PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Počáteční zůstatek
<br> Příjmy celkem
<br> Výdaje celkem
<br> Obrat
<br> Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu)
<br> Změna stavu
<br> Financování - třída 8...