Krajsky ufad Usteckeho kraje
Velka Hradebni 3118/48,400 02 Usti nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 1368/2017/KUUK
Jednaci cislo.: 193/KON/2016
<br> Stejnopis c.1
<br> ZPRAVA
o vysledku pfezkoumani hospodafeni
<br> obec Kamen,IC: 00832189
za rok 2016
<br> Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni byla vypracovana na zaklade Zapisu z dilciho
pfezkoumani hospodafeni a na zaklade vysledku konecneho pfezkoumani
hospodafeni <.>
<br> Pfezkoumani se uskutecnilo ve dnech:
<br> - 18.8.2016
- 6.2.2017
<br> na zaklade § 42 zakona c.128/2000 Sb <.>,o obcich <.>
<br> Pfezkoumani probehlo v obci Kamen se sidlem Kamen 40,407 13 Ludvikovice <.>
<br> Pfezkoumani vykonaly:
- Ing.Magdalena Chottova - kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani
<br> Ing.Stepanka Kubatova - kontrolor
<br> Zastupci uzemniho samospravneho celku:
- Stanisiav Nacar - starosta obce
<br> XXXXXXX XXXXXX - ucetni
<br>
<br> Pfedmet pfezkoumani hospodafeni:
<br> Pfedmetem pfezkoumani jsou udaje o rocnim hospodafeni uzemniho celku,tvofici soucast
zaverecneho uctu podle § 17 odst.2 a 3 zakona c.250/2000 Sb <.>,o rozpoctovych pravidlech
uzemnich rozpoctu,ve zneni pozdejsich pfedpisu,a to v souladu se zakonem c.420/2004
Sb <.>,§ 2 odst.1 pism.:
<br> a) plneni pfijmu a vydaju rozpoctu vcetne peneznich operaci,tykajicich se rozpoctovych
prostfedku <,>
<br> b) financni operace,tykajici se tvorby a pouziti peneznich fondu <,>
c) naklady a vynosy podnikatelske cinnosti uzemniho celku <,>
d) penezni operace,tykajici se sdruzenych prostfedku vynakladanych na zaklade
<br> smlouvy mezi dvema a vice uzemnimi celky,anebo na zaklade smlouvy s jinymi
pravnickymi nebo fyzickymi osobami <,>
<br> e) financni operace,tykajici se cizich zdroju ve smyslu pravnich pfedpisu o ucetnictvi <,>
f) hospodafeni a nakladani s prostfedky poskytnutymi z Narodniho fondu a s dalsimi
<br> prostfedky ze zahranici poskytnutymi na zaklade mezinarodnich smluv <,>
g) vyuctovani a vypofadani financnich vztahu ke statnimu rozpoctu,k rozpoctum kraju <,>
<br> k rozpoctum obci,k jinym rozpoctum,ke statnim fondum a k dalsim osobam <.>
<br> Pfedmetem pfezkoumani dale je die § 2 odst.2) zakona c.420/2004 Sb.:
<br> a) nakladani a hospodafeni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho celku <,>
b) nakladani a hospodafeni s majetkem statu,s nimz hospodafi uzemni celek <,>
c) zadavani a uskutecnovani vefejnych zakazek,s vyjimkou ukonu a postupu
<br> pfezkoumanych organem dohledu podle zakona c.137/2006,o vefejnych zakazkach <,>
ve zneni pozdejsich pfedpisu <,>
<br> d) stav pohledavek a zavazku a nakladani s nimi <,>
e) ruceni za zavazky fyzickych a pravnickych osob <,>
f) zastavovani movitych a nemovitych veci ve prospech tfetich osob <,>
g) zfizovani vecnych bfemen k majetku uzemniho celku <,>
h) ucetnictvi vedene uzemnim celkem <.>
<br> Hlediska pfezkoumani hospodafeni:
<br> Pfedmet pfezkoumani podle ustanoveni § 2 zakona c.420/2004 Sb.se ovefuje z hlediska:
a) dodrzovani povinnosti stanovenych zvlastnimi pravnimi pfedpisy,zejmena pfedpisy
<br> o financnim hospodafeni uzemnich celku,o hospodafeni s jejich majetkem <,>
o ucetnictvi a o odmenovani <,>
<br> b) souladu hospodafeni s financnimi prostfedky ve srovnani s rozpoctem <,>
c) dodrzeni ucelu poskytnute dotace nebo navratne financni vypomoci a podminek jejich
<br> pouziti <,>
d) vecne a formalni spravnosti dokladu o pfezkoumavanych operacich <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br>
<br> A.Prezkoumane pisemnosti
<br> I.Vyberovym zpusobem byly provefovany nasledujici pisemnosti:
<br> Druh pisemnosti Popis pisemnosti
<br> Navrh rozpoctu schvalen ZO dne 25.11.2015,dolozeno zvefejneni navrhu rozpoctu
die § 11 zakona c.250/2000 Sb <.>
<br> Rozpoctova opatfeni rozpoctove opatfeni c.1 schvalene ZO dne 23.2.2016 a c.2 schvalene
ZO dne 30.6.2016 vcetne zapracovani do vykazu FIN 2 - 12 M
k 30.6.2016 <,>
rozpoctove opatfeni c.3 schvalene ZO dne 23.9.2016 a c.4 schvalene
ZO dne 21.12.2016 vcetne zapracovani do vykazu FIN 2 - 12 M
k31.12.2016
<br> Rozpoctovy vyhled na roky 2015 - 2019 schvalen ZO 24.6.2015
Schvaleny rozpocet schvaleny vyrovnany rozpocet na rok 2016 pofizen shodne do vykazu
<br> FIN 2-12 M
Zaverecny ucet zaverecny ucet obce vcetne zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni
<br> za rok 2015 projednan ZO dne 3.5.2016 s vyjadfenim souhlasu
s celorocnim hospodafenim,a to bez vyhrad
<br> Bankovni vypis odsouhlasenf zustatku na bankovnich uctech na stav SU 231 Zakladni
bezny ucet USC v rozvaze ke dni 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Dohoda o hmotne
odpovednosti
<br> ze dne 1.7.2008
<br> Evidence
pohledavek
<br> stav pohledavek k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Evidence zavazku stav zavazku k 30.6.2016 a 31.12.2016
Faktura dosle faktury za mesic kveten a cerven 2016 - c.16-001-00035 az
<br> 16-001-0059,fijen a listopad 2016 - c.16-001-00091 az 16-001-00108 <,>
vydane faktury za leden az prosinec 2016
<br> Hlavni XXXXX ke dni XX.X.XXXX a XX.12.2016
Inventurni soupis
majetku a zavazku
<br> plan inventur ze dne 1.9.2016,proskoleni inventarizacni komise dne
1.12.2016,inventurni soupisy k ...